VVD - beantwoording raadsvragen J21, Bsd21, 1eT22, Bsd22Q1 en V23.pdf
Een raadslid stelde op 5 juli 2022 schriftelijke vragen aan het college van burgemeester en wethouders van Barendrecht.
Brief van het college
Deze brief is niet in losse vragen en antwoorden uit te lezen. Hieronder staat de tekst; het origineel staat via de link.
Beantwoording SCHRIFTELIJKE RAADSVRAGEN VVD Antwoorden raadsvragen over de (J)aarrekening 2021, (B21)Bestuursrapportage Sociaal Domein 2021, 1e (T)ussenrapportage 2022, (B22)Bestuursrapportage Sociaal Domein Q1 2022 en de (V)oorjaarsbrief 2023.
Gem
Doc.
Nr.
Pag.
Onderwerp
B
J
VVD 01
005
B
J
VVD 02
019
B
J
VVD 03
022
B
J
VVD 04
022
B
J
VVD 05
055
Saldoverklaring; punt 6 Gemeente heeft 270k ontvangen vanuit het Rijk AR voor verbetering van de gemeentelijke dienstverlening. Welke maatregelen zijn getroffen ter verbetering van de gemeentelijke dienstverlening in Barendrecht?
Programma 1 – Kunt u een toelichting geven op de financiële verGrondexploitaties werkingswijze van grondexploitaties in de jaarstukken? Wij zien nl. mutaties (plussen en minnen), die volgen uit de grondexploitaties, maar die wel lopen via exploitatiebegroting en wij zien bedragen die rechtstreeks muteren in de reserve grondbedrijf.
Programma 1 – Taakveld 8.2 inzake Grondexploitatie, hier staat Grondexploitaties vermeld dat het saldo naar de balans (voorraden) wordt geboekt en het resultaat genomen wordt op het moment dat de grex is afgerond. Is deze toelichtende zin feitelijk juist? Zie ook de waarderingsgrondslag in de jaarrekening (pagina 110) waar staat dat winst ook tussentijds kan worden genomen. Bovendien is in verslagjaar ook daadwerkelijk winst genomen op een aantal lopende projecten.
Programma 1 – De afwijkingen op een aantal grondexploitaties zijn Grondexploitaties significant te noemen en leiden tot grote plussen en minnen in de exploitatiebegroting. Hoe verhouden deze plussen en minnen zich tot de op pagina 123 vermelden tussentijdse winsten en verhoging van verliesvoorzieningen grex?
Programma 6 – ExDe kosten van externe inhuur liggen werkelijk op terne inhuur 8,9m t.o.v. oorspronkelijk begroot 0,6m. Verschil 8,3m. In de toelichting staat dat er weinig budget voor externe inhuur in de primitieve begroting zat.
Welke oorzaken liggen ten grondslag aan de overschrijding en waren die oorzaken allemaal niet te voorzien bij het opstellen van de begroting?
Raadsvragen P&C fracties gemeente Barendrecht
Vraag
Antwoord
Portefeuillehouder
Wij hebben de ambitie om de kwaliteit van de dienstverlening te verbeteren, bijvoorbeeld wat betreft verkorting wachttijden en vergemakkelijken van (vergunnings)aanvragen. Later dit jaar worden hiervoor plannen uitgewerkt. Deze extra middelen kunnen hier voor ingezet worden.
Margo Stolk
De actuele cijfers van de grondexploitaties zijn verwerkt in de exploitatiebegroting. Daarnaast wordt er per grondexploitatie een uitgebreide risicoanalyse gemaakt, deze wordt verwerkt in de reserve grondbedrijf.
Lennart van der Linden
In principe correct, er kunnen op basis van vervaardigde winsten gedeelten van de reeds vervaardigde winst genomen worden mits er aan voorwaarden wordt voldaan:
1. Het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat;
2. De grond (of het deelperceel) moet zijn verkocht;
3. De kosten zijn gerealiseerd (winst naar rato van de realisatie gerealiseerd).
Lennart van der Linden
De verliesvoorzieningen en tussentijdse winstuitnamen worden bijgesteld naar aanleiding van de veranderingen in de exploitatiebegroting.
Lennart van der Linden
In de loop van het jaar wordt er ingehuurd om vacatures op te vangen en in specifieke expertise te voorzien. Deze zijn inderdaad niet vooraf te voorzien. De post salarislasten en inhuur worden als communicerende vaten gezien.
Margo Stolk
1
Gem
Doc.
Nr.
Pag.
Onderwerp
Vraag
Antwoord
Portefeuillehouder
B
J
VVD 06
055
Programma 6 – Externe inhuur
Waarom wordt 0,6m aan externe inhuur voor 2021 begroot, terwijl de werkelijke kosten externe inhuur (bron: jaarstukken 2020) over 2020 op 6,5m lag?
Margo Stolk
B
J
VVD 07
055
Programma 6 – Externe inhuur
Een deel van de externe inhuur heeft te maken met het niet kunnen invullen van vacatures. Kunt u aangeven wat de onderschrijding loonbudget 2021 is a.g.v. het niet kunnen invullen van vacatures e.d.?
B
J
VVD 08
066
Paragraaf 2
De structurele exploitatieruimte is negatief 3,9%. Er staat dat een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. In dit geval is dus sprake van een negatief percentage. Wat zegt nu deze uitkomst en wat gaat u eraan doen om het negatieve percentage weer positief te krijgen?
B
J
VVD 09
067
Paragraaf 2
B
J
VVD 10
114
Jaarrekening – materiele vaste activa
Structurele exploitatieruimte. In 2020 was sprake van een structurele onttrekking van 3,3m, de prognose 2021 gaf aan 5,4m en de werkelijkheid is 0,7m. Daarnaast is in 2021 sprake van een positieve toevoeging van 2,7m. Is de presentatie van de getallen correct weergegeven? Zoja, kunt u de belangrijkste mutaties tussen vorig jaar, prognose en realisatie dan verklaren?
Kunt u toelichten wat de afwaardering van 661k betreft op de gronden en terreinen en ten laste van welk begrotingsonderdeel deze afwaardering is gebracht?
In de primitieve begroting van de BAR wordt initieel weinig inhuur begroot. Zoals in het antwoord op vraag 5 is aangegeven is dit vooraf niet te voorzien.
De post salarislasten en inhuur worden als communicerende vaten gezien.
We kunnen tot op heden bijna alle vacatures nog invullen, alleen de doorlooptijd van het vervullen van vacatures is door de krappe arbeidsmarkt enorm toegenomen. Om deze reden wordt er vaker tijdelijk inhuur gepleegd.
We kunnen wel aangeven wat de totale onderschrijding op loonkosten was in 2021, namelijk €2,8 miljoen, maar niet wat specifiek de onderschrijding is als gevolg van het niet kunnen invullen van vacatures.
De structurele exploitatieruimte is berekend door het resultaat van 2021 van €1,9 miljoen te verlagen met het incidentele voordeel van €6,9 miljoen (= saldo van incidentele baten en lasten op blz.148). De structurele exploitatieruimte is dus -€5 miljoen, waardoor het percentage op -3,9% uitkomt. Bij de begroting gaan we dit weer in evenwicht brengen. De voorbereidingen zijn gestart. Het uitgangspunt is dat structurele uitgaven gedekt worden door structurele inkomsten. Dit wordt ook getoetst door de Provincie Zuid- Holland bij de begroting om voor repressief toezicht in aanmerking te komen.
De presentatie is inderdaad niet goed weergegeven helaas. In de ‘bijlage VVD 09’ zijn de juiste cijfers opgenomen. De structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves betreffen alleen mutaties in reserves voor afschrijvingen. Alle overige mutaties in reserves zijn volgens de BBV voorschriften incidenteel.
Lennart van der Linden
B
J
VVD 11
115
Jaarrekening – materiele vaste activa
B
J
VVD 12
119
Jaarrekening – deelne- Kunt u toelichten wat de vermeerdering aandelen mingen Stedin betreft?
Dit betreft een afwaardering van 425k grond glastuinbouwbedrijf Ziedewijdsekade en 236k grond glastuinbouwbedrijf Noldijk .
De Ziedewijdsekade is toegelicht op blz. 22 (verkoop = 537k minus afwaardering 425k minus overige kosten 43k = 69k voordeel).
De Noldijk is toegelicht op blz.124 bij de bestemmingsreserve natuur en recreatie. De afwaardering is gedekt uit deze reserve.
De grond van het gebouw Edudelta is in 2021 geactiveerd (zie toelichting blz.7 nr.16). Het totale bedrag van de aankoop uit 2020 is in 2021 gesplitst in gebouwen en gronden en terreinen met een verschuiving binnen de materiële vaste activa tot gevolg.
Dit betreft de aankoop van cumulatief preferente aandelen in Stedin waar de raad op 1 juni 2021 mee heeft ingestemd.
Raadsvragen P&C fracties gemeente Barendrecht
Kunt u de verschuiving binnen de materiele vaste activa t.a.v. Edudelta toelichten?
Margo Stolk
Lennart van der Linden
Lennart van der Linden
Lennart van der Linden
Lennart van der Linden
2
Antwoord
Portefeuillehouder
Op blz. 22 bij taakveld 8.2 is aangegeven dat de saldi naar de balans (voorraden) worden geboekt, zowel qua begroting als in werkelijkheid.
De voor-of nadelen betreffen dus balansboekingen en het resultaat zit dus niet in de exploitatie.
Op blz.123 in het overzicht van de reserve grondbedrijf is te zien welke impact de verliesgevende grondexploitaties hebben gehad op de verliesvoorzieningen, door een verhoging dan wel verlaging van deze voorzieningen en de storting van de tussentijdse winstuitnames van winstgevende grondexploitaties. De aanpassingen van de verliesvoorzieningen en de storting van (tussentijdse) winstuitnames verlopen via de reserve grondbedrijf.
Dat betreft een bijstelling van de totale opbrengst van de grexen (2020: €98,7 miljoen, 2021: €97 miljoen).
Lennart van der Linden
Dat geldt voor alle reserves, met uitzondering van de bestemmingsreserve revitalisering Dierenstein waarvoor destijds een lager bedrag is opgenomen in de reserve dan het investeringsbedrag. De jaarlijkse afschrijvingslasten bedragen 114k en de jaarlijkse onttrekking aan de reserve 66,5k. Een bedrag van 47,5k aan afschrijvingslasten wordt dus niet gedekt door de reserve.…
Bekijk de brief: VVD - beantwoording raadsvragen J21, Bsd21, 1eT22, Bsd22Q1 en V23.pdf
Bron: raadsinformatie van de gemeente Barendrecht (Open Raadsinformatie). De vragen en antwoorden zijn automatisch uit de brief gelezen; het origineel is leidend.