vragen zienswijze BsGW (003)
Een raadslid stelde op 11 mei 2023 schriftelijke vragen aan het college van burgemeester en wethouders van Bergen NH.
Brief van het college
Deze brief is niet in losse vragen en antwoorden uit te lezen. Hieronder staat de tekst; het origineel staat via de link.
Technische vragen CDA over BsGW (cie b&f 11 mei 2023, agendapunt 6)
Waarom is gekozen voor een opsplitsing van 75%/25% voor de verhoging van de doorbelasting voor de gemeente Bergen en niet om dit geheel ten laste te brengen van de stelpost inflatie? Wat is er zo incidenteel aan om hiervoor de overige €3.000 niet hierin op te nemen?
De gehele verhoging wordt inderdaad veroorzaakt door inflatie. Wij stellen daarom voor om niet € 9.000, maar € 12.000 ten laste van de stelpost inflatie te brengen. Derhalve dient ook geen bedrag van € 3.000 ten laste van onvoorzien incidenteel te komen. Dat mag dan komen te vervallen.
In de ontwerpbegroting lezen we dat er in 2024 een vrijval plaats zal vinden vanwege het vervallen van implementatiekosten AHA en GDI voorzieningen. Rekening houdend met het voorzichtigheidsprincipe, waarom wordt dit dan niet al gedeeltelijk in de begrotingswijziging 2023 opgenomen?
GDI is meegenomen in de eerste begrotingswijziging (-345 duizend); zie financiële samenvatting hieronder:
Voor wat betreft AHA heeft het Algemeen Bestuur van BsGW op 8 december 2022 ingestemd met de reserve AHA en met daarin de toezegging van het Dagelijks Bestuur om eind 2024 een voorstel voor eventuele toekomstige dotaties voor te leggen, dit is dus een bestuurlijke keuze, het opnemen in de begroting past dan niet in het voorzichtigheidsprincipe.
Er worden op heel wat onderdelen inflatie indexeringen mee genomen. Waarom zijn gas- en elektrakosten er gezien recente prijsstijgingen hier niet een van? Is een grove inschatting niet beter dan geen inschatting?
De ontwikkelingen op de energiemarkt zijn te onzeker. De energieprijzen zijn momenteel van dien aard dat energieleveranciers zelfs weer vaste contracten aanbieden. Bij eventuele nieuwe uitzonderlijke prijsstijgingen zal een begrotingsaanpassing worden voorgesteld.
De hogere accountantskosten als uitkomst van een Europees Aanbestedingstraject zouden al op voorhand wellicht beter in kaart gebracht moeten worden. Aanbestedingstrajecten zijn al gemeengoed sinds 2004, hoe kan het dat dit 'plots' tot hogere kosten leidt?
Hoe verhouden de hogere accountantskosten zich met de uitbreiding voor de verbijzonderende interne controle-functionaris? Zou deze functionaris niet een gedeelte van de werkzaamheden van de accountant over moeten kunnen nemen?
Nadat er geen inschrijvingen zijn binnengekomen op de initiële Europese aanbesteding heeft het Algemeen Bestuur besloten het prijzenplafond te verhogen en de aanbesteding opnieuw te publiceren. De door het Algemeen Bestuur op 23 maart 2023 benoemde accountant blijft onder dit plafond. Het resultaat is wel een forse en structurele bijstelling. De aanpak financiële rechtmatigheid is meegenomen is in de uitvraag aan de accountant en hier is dus in de prijsstelling al rekening mee gehouden.
Hoe kan het dat de afschrijvingskosten gelijk blijven in de meerjarenraming 2024-2028 (pagina 27), terwijl er juist ook extra investeringen in de begroting staan opgenomen?
Zouden deze investeringen op termijn niet over de jaren moeten resulteren in afschrijvingen?
De afschrijvingskosten die voortvloeien uit het MIP zijn opgenomen onder de ICT-kosten.
Deze kosten nemen jaarlijks toe.
De Rentekosten blijven in de begroting voor 2024 en de jaren erna min of meer gelijk. Dit terwijl er al sprake is van een gering eigen vermogen, dat ook nog eens ieder jaar wordt afgebouwd. Waarom resulteert dit niet in lagere rentekosten in de jaren 2024 en verder? En hoe verhoudt dit zich met het gehanteerde renteniveaupercentage van 0,5%?
De rentekosten betreffen m.n. de debetrente. Net als bij antwoord 2 is ook deze markt onzeker. In de begroting gaan we uit van een gelijkblijvend eigen vermogen.
Wij ontvangen graag toelichting op de geraamde renteopbrengsten geraamd in de ontwerpbegroting. Hoe verhouden de opbrengsten zich met de toelichting op pagina 30? Is er wellicht sprake van een variabele rente die mogelijkerwijs bij een stijgende rente op termijn toch zal resulteren in rentelasten? En zo ja, hoe groot zijn de gevolgen hiervan op de meerjarenbegroting?
De begrote renteopbrengsten zijn minimaal.
Hoe hoog wordt het ziekteverzuim in 2024 ingeschat?
Ziekteverzuim is niet opgenomen in de begroting van BsGW, wel het risico in de risicoanalyse.
Het BsgW kent een post incassokosten, is deze aanwezig vanwege wet- en regelgeving in het overzicht van baten en lasten. Gezien het BsgW geen incassokosten kent, waaruit bestaat deze post?
De post incassokosten staat in het Baten en Lasten-overzicht. Het streven is om in overleg met de nieuwe accountant tot een aanpassing over te gaan. Indien toegestaan zullen we deze bij een volgende begroting (2025) niet meer opnemen.
Bekijk de brief: Beantwoording vragen zienswijze BsGW (003)
Bron: raadsinformatie van de gemeente Bergen NH (Open Raadsinformatie). De vragen en antwoorden zijn automatisch uit de brief gelezen; het origineel is leidend.