vragen naar aanleiding van jaarstukken 2021 en MPG
Een raadslid stelde op 28 juni 2022 schriftelijke vragen aan het college van burgemeester en wethouders van Borne (1 vragen).
In het kort
1 vragen en wat het college antwoordt
- 069.500,- ontvangen waarvan € 457.000 overgeheveld naar 2022. → 43.
Overgenomen uit de brief van het college; hieronder staan de volledige vragen en antwoorden.
Aanleiding
Vragen naar aanleiding van jaarstukken 2021 en MPG Nr. 1.
Fractie Programma Pagina VVD Financiële 9 hoofdlijn
Vraag Hoe zijn de grote verschillen tussen de begrote laten en baten te verklaren?
Antwoord Er zitten een aantal grote afwijkingen in op het gebied van sport. Het anders berekenen van de huurbijdrage van de exploitant zorgt voor een grote afwijking aan zowel de baten- als lastenkant. Daarnaast is er een nadeel van een miljoen op het sociaal domein. Er zijn diverse nadelen op werk en inkomen, waar allerlei subsidies tegenover staan. Zowel de nadelen als deze voordelen zijn niet begroot.
Financieel is het project Verbindingsweg afgeboekt. Hier staat dekking vanuit de reserves tegenover. Dit zorgt echter aan de lastenkant voor een nadeel. Daarnaast hebben de winstnemingen op de grondexploitaties voor een enorm voordeel aan de batenkant gezorgd.
2.
VVD
Financiële hoofdlijn
11
Hoe zijn de grote verschillen tussen de grondexploitatie van 970.00 nadeel, naar 10,8 mln voordeel te verklaren?
3.
VVD
Financiële hoofdlijn
11
Waarom nu opeens wel uitname winsten uit grondexploitatie c.q. afgesloten deelplannen?
4.
VVD
Financiële hoofdlijn
12
Hogere afschrijvingen sport. Waar bestaan die uit?
5.
VVD
Financiële hoofdlijn
12
Hoe is kleine opbrengst verkoop snippergroen van 30.000 te verklaren? Welke kosten staan daar tegenover?
6.
VVD
Solidair Borne
17
Over welke aantallen spreken wij bij werkgerelateerde uitstroom?
Alle verschillen aan zowel de baten en lasten kant zijn vanaf pagina 111 terug te vinden.
Zoals toegelicht in de presentatie MPG is de oorspronkelijke grondexploitatie opgedeeld in een gedeelte waarvan de deelgebieden afgerond zijn en het resultaat de werkelijke boekwaarde is (ca, 1mln) en prognoses kunnen te komen te vervallen (ca 5mln), een deel waarin de actieve grondexploitaties zitten met een verwacht resultaat van ca. 9 mln met een winstuitname van ca 6 mln en een deel van gronden waarvoor nieuwe plannen moeten worden gemaakt die overgeheveld worden naar de Materiel vaste activa (ca. 10 mln) Verschil 12 mln wordt verklaard door 5mln afboeken prognoses, uitnemen gronden 10 mil en 3 mln verbetering actieve grexen In de totale grex zaten de eerder genoemde prognoses die zijn komen te vervallen en de waarde van de gronden die uitgenomen worden. Hiermee haalt het percentage of complete (poc) niet de grens voor winstuitname sterker nog de totale grex liet hierdoor een verlies zien.…
Vragen en antwoorden
Vraag 1
069.500,- ontvangen waarvan € 457.000 overgeheveld naar 2022. Is dit geoormerkt?
Antwoord van het college
43.
D66
Corona
44.
D66
Solidair Borne
Sociaal Domein aanvullend op raadsakkoord Stage plekken gerealiseerd naast Borne werkt, hoeveel plekken ? en hoeveel daarvan hebben geleid tot echt werk?
45.
D66
Solidair Borne
blz 21 t/m 2021 heeft Welbions de taakstelling een op een kunnen uitvoeren. Welbions geeft aan dat de taakstelling voor 2022 sterk verhoogt zou zijn. Dat is echter niet juist de taakstelling in 2021 was 33 en voor 2022 is die gelijk gebleven. Dus, wat is er gewijzigd?
Inderdaad is de taakstelling voor 2022 identiek aan 2021 , dus 33.
46.
D66
Solidair Borne
Momenteel staan er in Borne nog geen flexwoningen. Met Welbions is het traject opgestart om aan ’t Ridderspoortje een aantal flexwoningen te ontwikkelen.
47.
D66
Borne Algemeen
48.
D66
Paragraaf kapitaalgoe deren
tijdelijke woningbouw het uitbreiden van de flex-woningen in Borne. Waar staan de huidige flex-woningen en de uitbreiding is daarmee het Ridderspoor bedoeld? de 2,25 milj extra dividend van Cogas. Is dit een eenmalige dividend of telkenmale ? voorziening van € 1.655.000 voor achterstallig onderhoud aan wegen.
Ten laste van welk programma gaat dit ,Borne Algemeen? Inmiddels is dit verhoogd naar € 1.900.000,- (blz 60) Wanneer wordt dit achterstallig onderhoud uitgevoerd? of wordt de voorziening nog een keer opgehoogd?
29
Deze middelen zijn ontvangen in de algemene uitkering als coronamiddelen. Deze middelen zijn overgeheveld van 2021 naar 2022 en geparkeerd op de stelpost taakmutaties gemeentefonds. In 2022 is er een deel van de middelen aangewend voor het opvangen van de gevolgen van het coronavirus. De restant middelen blijven in ieder geval in 2022 nog beschikbaar voor dit specifiek doel.
Deze plekken zijn zoals aangegeven in de jaarrekening pas in 2022 gerealiseerd.
Over behaalde resultaten kan nu nog niet worden gerapporteerd.
Dit betreft een incidenteel voordeel.
De lasten vallen onder het programma Duurzaam Borne. Het achterstallig onderhoud wordt zo snel mogelijk uitgevoerd.
Volgens de planning moet er €500.000 in 2022 worden gerealiseerd en nog €100.000 vanuit 2021.
49.
D66
Paragraaf kapitaalgoe deren
50.
D66
51.
D66
Paragraaf kapitaalgoe deren Paragraaf financiering
52.
D66
53.
D66
54.
57
63
Paragraaf grondbelei d Paragraaf grondbelei d
74
D66
Solidair Borne
113
55.
CDA
Raadsvoors tel
56.
CDA
Raadsvoors tel
74
kapitaal goederen fonds. Wordt dit de komende periode gevuld met hoeveel? en vanaf 2025 met € 500.000 per jaar! openbare staat verlichting is vervangen. Wat heeft dat gekost en in hoeveel jaar schrijven we dit af? rente die berekend is op 0,5% de werkelijke rente is 0,61 % Maar hoe hoog is de rente in de begroting van 2022 en later? grondprijzen: wat is de invloed van de wijziging van de bvo naar fsi index op de grondprijzen?
Eschwonen de Maten 1 heeft een negatieve boekwaarde van € 4.745.000,- hoe is het dan mogelijk dat er een winstneming van € 5.202.000 genomen is in 2021 terwijl er op blz 78 geen voorziening meer tegenover staat bij de Bornse maten daar heeft men € 2.415.000 laten vrijvallen. Zien wij het verkeerd of is dit vreemd?
Maatschappelijke participatie, er is hier een nadeel van € 783.000,- op zorg in natura wij nemen aan dat dit de thuiszorg is. gezien het feit dat tijdens corona sommige zorg niet geleverd is verwachten wij dat het dit jaar nog weer hoger uitkomt. En dan is de vraag zit de indexering blz 114 van de tarieven nu wel in de begroting van 2022
Het kapitaalgoederenfonds wordt gevuld met €100.000 in 2022 en oplopend met €100.000 per jaar tot structureel €500.000 in 2025. Vanaf 2024 brengen we hier structureel €124.000 op in mindering vanwege de aanpak van de Spanjaardswijk.
Structureel wodt dit fonds vanaf 2025 dus met € 376.000 per jaar gevuld.
Het heeft ongeveer €2miljoen gekost, waardoor er bijna een kwart miljoen overgebleven is van het krediet. De lantaarnpalen worden in 40 jaar afgeschreven.
aan welke beleidsdoelen is €277.000 meer uitgegeven dan verwacht en is dat op basis van de begroting? wel deel van de taakstelling voor 2021 is niet volledig gerealiseerd en wat heeft dat voor consequenties?
De €277.000 is het saldo van alle wijzigingen in het boekwerk, niet zijnde de grondexploitaties. Dit betreft de realisatie over 2021 afgezet tegen de actuele begroting 2021 (stand 2e bestuursrapportage).
Voor een specificatie verwijzen wij naar de monitor sociaal Domein vanaf pagina 13.
In de MJB 2022-2025 (pag.59) is uitgegaan van een rente-omslagpercentage van 0,5%.
Bij een FSI groter dan 1 levert de grond meer waarde op.
De boekwaarde is positief en niet negatief. Het eindplaatje is positief, daar gaat het om bij het terugrekenen voor een eventuele winstneming of verliesvoorziening.
Maatschappelijke participatie is breder dan alleen hulp bij huishouden (thuiszorg).
De indexering zit niet in de begroting 2022.
57.
CDA
Raadsvoors tel
het kengetal weerstandspositie is verplicht maar de norm hiervoor zijnde 1 hebben we zelf bedacht; zijn wij de slager die zijn eigen vlees keurt?
Het besluit begroting en verantwoording (BBV) vermeld in artikel 11 de eisen die gesteld worden aan de paragraaf weerstandsvermogen.
De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen en risicobeheersing bevat ten minste:
a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit;
b. een inventarisatie van de risico's;
De nota ‘Reserves, voorzieningen en weerstandsvermogen’ is in 2017 door uw raad vastgesteld.
In deze nota is een tabel opgenomen om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen.
Waarderingscijfer Ratio weerstandsvermogen Betekenis A > 2,0 Uitstekend B 1,4 < x < 2,0 Ruim voldoende C 1,0 < x < 1,4 Voldoende D 0,8 < x < 1,0 Matig E 0,6 < x < 0,8 Onvoldoende F < 0,6 Ruim onvoldoende Het uitgangspunt is om de impact van risico’s te minimaliseren. Hiertoe is het belangrijk dat het weerstandsvermogen toereikend, of voldoende is. Uw raad heeft middels het vaststellen van de nota het waarderingscijfer C (voldoende) als uitgangspunt genomen. Dit komt overeen met een ratio tussen 1,0 en 1,4
58.
CDA
Raadsvoors tel
waarom is niet eerder het Grondbedrijf doorgelicht, ook niet op aandrang vanuit de raad, terwijl uit reacties van het college op vragen uit de raad duidelijk was dat het Grondbedrijf een spaarpot was met dood geld, hetgeen geen onderdeel was/is van bestaand beleid.
Politieke vraag
59.
CDA
Raadsvoors tel
hoe denkt het college te voorkomen dat we in de komende jaren als raad steeds opnieuw geconfronteerd worden met het veel te laat
In september gaan we met de accountant in overleg om te kijken hoe we dit de volgende jaren kunnen voorkomen. Hierbij moet gezegd worden dat deze keer de Bornsche Maten is doorgelicht. Dit proces heeft tijd gekost en zal volgend jaar niet nogmaals te hoeven gebeuren.
aanleveren van de jaarstukken en accountants-verslag/goedkeuring? 60.
CDA
Raadsvoors tel
2.
61.
CDA
Raadsvoors tel
5
62.
CDA
Raadsvoors tel
8
63.
CDA
Raadsvoors tel
5.
64.
CDA
Raadsvoors tel
65.
CDA
66.
CDA
Raadsvoors tel Raadsvoors tel
67.
CDA
Raadsvoors tel
68.
CDA
17
69.
CDA
70.
CDA
Solidair Borne Raadsvoors tel Raadsvoors tel
71.
CDA
Raadsvoors tel
22
17 21
is/komt er een plan qua personeel/organisatie/ICT om dit fenomeen om te buigen? betreft 1.2; minder uitgeven dan begroot lijkt strijdig met € 277.000 nadelig? niet in de begroting verwerkte indexaties komt op een aantal plaatsen voor met als vraag 6)? waarom worden betreffende indexaties op het sociaal Domein niet in de Berap gerapporteerd? is de te voorziene besparing in de openbare verlichting niet begroot?
We zijn bezig met een doorontwikkeling van het programma organisatie, ‘de weg vooruit’.
voor het omgaan met stelposten ook, hiervoor vraag 6)? was tijdens de behandeling van het raadsvoorstel voor het Huis van Borne nog niet bekend dat dit consequenties zou hebben voor de afschrijvingsmethodiek van het huidige gemeentehuis? waarvoor zijn de Algemene Reserve en de Reserve Beleidsontwikkeling beschikbaar?
We zijn bezig met een doorontwikkeling van het programma organisatie, ‘de weg vooruit’. Hier krijgt goed budgetbeheer ook een plek in.
Dit was niet bekend, dit had wel bekend kunnen zijn. Per saldo is het echter een budget neutrale wijziging. Het gemeentehuis wordt niet meer in het laatste jaar afgeboekt, we verdelen dit over de resterende periode.
is de sociaal makelaar al gestart cq. is hij nog steeds in beeld? hoe groot was de werk gerelateerde %-uitstroom in 2021? wordt het saldo van +9 voor huisvesting statushouders in mindering gebracht voor de verplichting voor dit jaar? wordt de pilot zorgintensief voortgezet?
Juiste opmerking, de kop had moeten zijn ‘meer uitgegeven dan begroot’.
We zijn bezig met een doorontwikkeling van het programma organisatie, ‘de weg vooruit’. Hier krijgt goed budgetbeheer ook een plek in.
De omvang van deze afwijking is bij het opstellen van de monitor pas in zijn volle omvang duidelijk geworden.
Jawel, echter niet in deze omvang.
De algemene reserve is ingericht voor het weerstandsvermogen. Mochten er zich risico’s voordoen, dan zijn wij in staat om het merendeel van deze risico’s op te vangen met de algemene reserve en de algemene reserve grondexploitatie. De reserve beleidsontwikkeling is incidenteel beschikbaar geld dat niet nodig is als buffer, maar vrij kan worden besteed.
Gedurende de afgelopen raadsperiode is er uiteindelijk niet voor gekozen een sociaal makelaar aan te stellen. 32 op 82, dus 39% Ja
Ja
72.
CDA
Raadsvoors tel
24
73.
CDA
Raadsvoors tel
24
1) dit ook svp. voor de andere programma’s?
74.
CDA
Raadsvoors tel
28
waarom nam de hoeveelheid restafval in 2021 weer toe en is er een plan om dit verder omlaag te brengen naar de streefwaarde van 50kg pp. pj.?
75.
Lokaal BHZ
Solidair Borne
76.
Lokaal BHZ
77.
Lokaal BHZ
Duurzaam Borne
svp. een toelichting op mutaties reserves?
Er is verder gewerkt aan de cultuuragenda.
Wat is de stand van zaken hiervan?
Er is een nieuwe start gemaakt met de implementatie van de omgevingswet.
Wat is de huidige status van de implementatie?
Twence heeft de intentie dat ook de (Zenderse) samenleving moet kunnen (mee)profiteren van het “groene” gas.
Hoe staat het met de uitvoering van deze intentie,? Wat zijn de concrete
Op pag.101 staat het verloopoverzicht van de reserves. De enige reserve die hoort bij Programma Solidair Borne waarbij mutaties zijn geweest is de Reserve Gezondheidscentrum.
Onder duurzaam Borne vallen: Reserve Totaalvisie, Onderhoud vastgoed, Verbindingsweg. De overige reserves waar mutaties van zijn geweest horen bij Programma Borne Algemeen.
Het is op dit moment onbekend waarom de hoeveelheid restafval weer is toegenomen.
Vanwege het vertrek van de medewerkers met afval in de portefeuille is er geen mogelijkheid geweest om hier aandacht aan te besteden.
Vanaf 1 september as. zijn we weer op sterkte en wordt ook dit dossier weer opgepakt.
Gesproken is met de raadsleden die zich sterk hebben gemaakt voor het actualiseren van de cultuuragenda. Een opzet voor de nieuwe cultuuragenda wordt nu uitgewerkt en deze moet na de zomervakantie (planning: september) in conceptvorm gereed zijn.
De VNG heeft een overzicht opgesteld van voorbereidingen die gemeenten (minimaal) gereed moeten hebben voor de datum inwerkingtreding Omgevingswet.
Borne werkt hieraan en zal deze voorbereidingen dit jaar afronden. Onderstaande onderwerpen zijn ambtelijk (ver) gereed:
Omgevingsplan voor de kern Zenderen (‘dummy’); (Bindend) adviesrecht, participatie en delegatie; inrichten van een nieuw zaaksysteem (RX Mission – werkprocessen, brieven e.d.); aansluiting Borne op het Digitaal Stelsel omgevingswet (DSO – de zgn. stamkoppeling); consequenties Wet private kwaliteitsborging (‘bouwleges’); nieuwe legesverordening;
Verordening op de Commissie Ruimtelijke kwaliteit;
Verordening nadeelcompensatie;
Opstellen vragenbomen (‘top 10 activiteiten’);
Inrichten (regionale) omgevingstafel.
De ambtelijke planning is om u na het zomerreces hierover nader te informeren.
plannen en /of afspraken hieromtrent met de Zenderense Samenleving en/of yussen het college en Twence? Immers een intentie is leuk maar Lokaal BHZ ziet liever dat dit dan ook echt geconcretiseerd wordt en niet dat we straks horen: ja het was onze intentie maar…..
De functie van wijkcoördinator is in 2021 structureel gemaakt.
Heeft de wijkcoördinator budget tot haar beschikking?
Zo ja, hoeveel?
Zo nee, hoe kan zij haar werk dan goed doen?
Klopt het dat de buurtbon is afgeschaft en wat is de reden daarvan? 4.
Van de in de begroting opgenomen taakstelling op het gebied van maatschappelijke participatie is nog sprake van een nog te realiseren bedrag van €109.000.
Over de taakstelling sport en cultuur lezen we echter niets. Hoeveel is hiervan reeds gerealiseerd en hoeveel moet er nog gerealiseerd worden?
Is de accountant akkoord met deze gewijzigde methodiek van berekening van de Grex?
78.
Lokaal BHZ
Solidair Borne
Het door de gemeenteraad beschikbaar gesteld werkbudget voor wijkcoördinatie was incidenteel. Hiervan is de buurtbon gefinancieerd. Bij het structureel maken van wijkcoördinatie is het werkbudget niet structureel gemaakt. De buurtbon is daarom afgeschaft.
79.
Lokaal BHZ
Solidair Borne
80.
Lokaal BHZ
Grondexplo itaties
81.
Lokaal BHZ
Grondexplo itaties
Is met de provincie vooroverleg geweest of deze wijze ook voor hen acceptabel is?
Nee er is geen overleg geweest met de provincie. We moeten aan wet- en regelgeving voldoen. De accountant toetst daarop. Daar voldoen wij aan.
82.
Lokaal BHZ
Grondexplo itaties
Zijn hier schriftelijke bevestigingen van beide, Accountant en Provincie, van ontvangen. Zo ja, zijn deze voor de raad ter inzage?
Vanuit de provincie niet. Vanuit de accountant wel, dat wordt de ondertekende jaarstukken.
De taakstelling sport wordt meegenomen in de afwegingen rondom het Sportbedrijf. De taakstelling Cultuur is opgenomen in de kaderbrief waarin is aangegeven dat van de 300.000 een bedrag van 200.000 is gerealiseerd.
Ja, anders volgt er geen goedkeurende verklaring bij de jaarstukken.
83.
D66
Grondexplo itaties
Uit de gegeven toelichting blijkt dat De inactieve grondexploitaties zijn overgeheveld naar de MVA en niet verkocht. het aantal grondcomplexen is “opgeschoond” waarbij de inactieve complexen zijn verkocht, waardoor en geen kosten, w.o. de rente ed. meer worden bijgeschreven.
Vragen:
Aan wie/ welke rechtspersoon worden die complexen verkocht en tegen welke waarde? En, waar in de financiële gegevens worden die complexen in verantwoord? Vindt de betaling van die complexen plaats in liquide middelen of staat daar een vordering tegenover?
84.
D66
Grondexplo itaties
De Veldkamp: De tabel op blz. 7 en 9 met de geprognosticeerde verkoop van grond in de jaren 2022, 2023 en 2024 daalt de vierkante meterprijs van € 182,50 in 2022 via € 165,- in 2023 naar € 155,- in 2024. volgens de uitgave van 5 juli zijn kortingen gegeven ten gevolge van belemmeringen op de kavels.
Het betreft de meer incourante kavels met een lagere grondprijs. (zie kavelkaart).
Ondanks de lagere grondprijs zijn dit nog steeds de kavels die niet verkocht zijn. Voor zover er belemmeringen zijn kan er een korting worden gegeven. Dit is niet het uitgangspunt. B.v. op kavel 34 staat een oude boerederij die verplicht gerenoveerd moet worden en daarnaast mag er maar op 35% gebouwd worden terwijl er op de andere kavels 60% gebouwd mag worden. Hier wordt momenteel een taxatie voor uitgevoerd. De prijs daalt vermoedelijk met 20-30%
Waarom daalt de prijs?
Welke belemmeringen zijn er?
Zijn de belemmeringen de oorzaak van de prijsdaling? 85.
BOP/D 66
Politiek.
Wordt voor kennisgeving aangenomen.
Bekijk de brief: Beantwoording vragen naar aanleiding van jaarstukken 2021 en MPG
Bron: raadsinformatie van de gemeente Borne (Open Raadsinformatie). De vragen en antwoorden zijn automatisch uit de brief gelezen; het origineel is leidend.