23.20034 Beantwoording raadsvraag D. Geysen (VVD) inz. 2e Berap 2023

Vraag 1

M.b.t. het fietspad hadden we al een (technische) benadering over het krediet, maar de wethouder heeft in de bijeenkomst met de bewoners benadrukt dat er krediet gereserveerd was en dat dit zou blijven staan. Dan is staat de huidige vrijval daar haaks op?

Antwoord van het college

Wij overwegen overigens een amendement dienaangaande. (RB)

Vraag 2

Blz 10, punt inhuur personeel, wordt opvang Zwangerschap genoemd als mede oorzaak van de kosten. Staat daar geen dekking vanuit het UWV tegenover in gemeenteland?

Antwoord van het college

(P&C)

Vraag 3

Programma 2: hierin zitten veel gele vlakken; hebben we hier capaciteitsproblemen?

Antwoord van het college

En zo ja, wat zijn de acties? (RB)

Vraag 4

Blz 21 Gymvervoer, aantal ritten gestegen laatste jaren, maar als iets voorspelbaar is, is dat toch, zoveel kinderen x-keer per week gymen?

Antwoord van het college

Daar kan toch geen verrassing in zitten? (MO)

Vraag 5

Blz. 26 6.1.D.1: waarom is De Kei ‘geel”?

Antwoord van het college

We zien overigens vaker vakjes geel die niet altijd worden toegelicht. (MO)

Vraag 6

Blz. 39, punt 2: wanneer gereed?

Antwoord van het college

(P&C)

Vraag 7

Blz. 40, punt 6: wat is nu de status?

Antwoord van het college

Wat er staat is vaag. (P&C)

Vraag 8

Blz. 40, punt 7: in voldoende mate opgelost?

Antwoord van het college

(P&C)

Antwoord

1. Oorspronkelijke krediet was € 980.000, bestaande uit € 580.000 investering in het fietspad en aankoop grond van € 400.000. Dit werd gedekt uit de algemene reserve en voor de investering in het fietspad van € 580.000 is een bestemmingsreserve afschrijvingslast aangemaakt.

In de 2e berap 2023 wordt voorgesteld dit terug te draaien omdat het fietspad in die vorm niet meer doorgaat. Begrotingstechnisch leverde dit een voordeel op van € 4.900 aan rentelast: € 400.000 x 0,5% = € 2.000 + € 580.000 x 0,5% = € 2.900, opgeteld € 4.900.

Opties:

1. Volledig handhaven van het krediet inclusief aankoop grond Als de raad besluit om het gehele krediet in stand te houden, dan blijft de structurele rentelast (€ 4.900) op de begroting drukken en blijft ook de bestemmingsreserve voor de afschrijvingslasten gehandhaafd.

2. Alleen investeringskrediet handhaven Als de raad alleen het investeringskrediet van € 580.000 opnieuw wil handhaven (en alleen het krediet voor de grondaankopen wil laten vervallen), dan betekent dit een structurele rentelast van € 2.900. De afschrijvingslasten blijven dan gedekt worden uit de daarvoor ingestelde bestemmingsreserve afschrijvingslasten.

3. Krediet laten vervallen zoals aangegeven in de 2e berap

1

 Het investeringskrediet Sleutelstraat-Weijereind toch laten vrijvallen zoals aangegeven in de 2 e berap. En als de plannen rondom het fietspad duidelijk zijn, dan kan de raad opnieuw een krediet vaststellen. Zolang een meerderheid van de raad dat wil, is er geen enkele risico. De vrij besteedbare reserves zijn voldoende van omvang om over enige tijd een bij de toe te passen maatregelen passend krediet te voteren én daarvoor dekking te hebben.

3. Tegenover zwangerschap staat ook een uitkering van het UWV. Dit is echter onvoldoende dekking voor de kosten voor het inhuren van personeel. Vandaar dat dit ook onderdeel uitmaakt voor de extra kosten in het kader van inhuur.

5. In 2018 is het gymvervoer opnieuw aanbesteed. Daarbij zijn ook hogere rittenprijzen afgesproken en is het aantal ritten gestegen. Vanaf 2019 is het budget n.a.v. de nieuwe aanbesteding niet aangepast. In 2020 en 2021 is door corona het aantal ritten beperkt gebleven waardoor de kosten binnen de begroting zijn gebleven. In 2022 en 2023 komt het niet aanpassen wel tot uiting. Voor 2024 is een aangepast budget opgenomen in de begroting.

7. De afstemming van verantwoordingsafspraken met GRSK en KempenPlus is een min of meer continu proces. Inmiddels zijn er een aantal afspraken vastgelegd in formeel vastgestelde documenten, zoals regels omtrent zgn. M&O (misbruik en oneigenlijk gebruik). Voortschrijdende inzichten en tussentijdse wijzigingen in wetten en regelingen maakt het nodig continu oog te hebben voor de verantwoording en de interne controlemaatregelen die daarvoor worden uitgevoerd.

8. Prestatieverklaringen is een onderwerp waarop in de interne controlesystematiek aandacht voor is.

Dat moet ervoor zorgen dat de accountant voldoende kan steunen op die interne controlemaatregelen. Hoewel er tussentijds overleg is over het controleplan, zal uiteindelijk bij de jaarrekeningcontrole blijken in hoeverre we daarin slagen. Aangezien voor de jaarrekening 2023 voor het eerst de rechtmatigheidsverantwoording door het college moet worden gedaan, zal dit zowel voor ons als voor de accountant nieuw zijn. Het ligt dan voor de hand dat we tijdens de jaarrekeningcontrole manco’s en/of mogelijk verbeteringen ontdekken.

9. Naar ons idee hebben we gedaan wat we redelijkerwijze konden doen. Voor het overige hebben we aandacht voor de opmerkingen in de interne controles. We snappen dat accountants de opmerkingen vanuit hun verantwoordelijkheid moeten maken, maar wij achten -gesteund door resultaten van interne controles- het risico verwaarloosbaar klein.

23.20034

*23.20034* 2