jaarrekening 2022.pdf
Een raadslid (VVD) stelde op 4 juli 2023 schriftelijke vragen aan het college van burgemeester en wethouders van Reusel-De Mierden.
Brief van het college
Deze brief is niet in losse vragen en antwoorden uit te lezen. Hieronder staat de tekst; het origineel staat via de link.
Beantwoording Raadsvragen Onderwerp:
Type vraag:
Datum vraag:
Jaarrekening 2022 Technische vraag t.b.v. commissie / raad 19 juni 2023
Gesteld door:
Registratienr.:
D. Geysen / VVD Z22002867 / 23.11061
Vraag Blz. 2/ 110
Datum antwoord:
3 juli 2023
Portefeuillehouder:
de heer F.P.M. Rombouts wethouder
VRAAG Resultaat € 5M boven laatste raming; nu mooi, maar indien de getallen zo volatiel zijn, is er ook een risico om dezelfde cijfers in negatieve zin. Wanneer zijn de concept cijfers gereed, behoudens programma 6 PGB?
9
Er komt een nieuw voorstel voor de opbouw van de vergoeding voor legeskosten; uitgangspunt blijft kostendekkendheid, maar is er aandacht voor variabel versus vast? 1 mutatie van een medewerker op de exploitatievergunning, kost evenveel als 10 mutaties.
11
Belastingen: + € 500k vnl. omgevingsvergunningen.
De begroting is lager dan de realisatie 2021 en de uitkomst hoger; wanneer zien we dit fenomeen optreden en kunnen we dat in de 2e Berap al waarnemen (uitlichten)?
15
We vroegen aandacht voor het gehanteerde risicopercentage; bent u een databank aan het opbouwen?
Antwoord ANTWOORD Uitschieters in negatieve zin vallen altijd harder op dan positieve afwijkingen. In die zin zijn wij niet zo bang voor dat risico.
Conceptcijfers worden vanaf 31 december opgebouwd. Er is niet een moment waarop sprake is van “conceptcijfers”, maar in het algemeen zou je kunnen stellen dat zo’n 2 weken voordat de jaarstukken gereed zijn (en verzonden worden aan de commissie) er sprake is van min of meer complete conceptcijfers. Daarmee is overigens niet gezegd dat er geen substantiële wijzigingen kunnen komen op die cijfers.
Alle kosten, dus zowel vast als variabel, worden meegenomen in de kostenonderbouwing. Omdat de kostenonderbouwing het totaal van de leges omvat, zullen mutaties elkaar vaak in evenwicht houden. Het is altijd een voorcalculatorische benadering van kosten en opbrengsten. Mutaties in medewerkers gedurende het jaar hebben daar geen invloed op. Ook het aantal legesplichtige activiteiten is gebaseerd op inschattingen en ervaringsgegevens. Afwijkingen daarin leiden gedurende het jaar niet tot andere kostenonderbouwingen of andere tarieven.
Uw en ons streven zijn gelijk. Alleen is de praktijk vaak weerbarstig. Ter illustratie: in 2022 is voor één vergunning van bijna € 100.000 aan leges op het eind van het jaar en legesnota verzonden. Hieraan zijn meerdere jaren aan voorbereiding vooraf gegaan. Dat maakt dat het lastig in te schatten is wanneer de leges precies opgelegd kunnen worden. Met name bij grotere projecten zien we vaak lange doorlooptijden vóórdat uiteindelijk een omgevingsvergunning wordt aangevraagd.
Maar in de basis zijn we samen met u van mening dat we dit zo goed mogelijk in moeten schatten en indien mogelijk via de Beraps in de ramingen moeten verwerken.
Wij weten niet op welk percentage uw vraag zich precies richt, maar wij bouwen geen databank op.
23.11061
*23.11061* 1
21
Kasgeldlimiet loopt in 3e en 4e kwartaal op; wat betekent dit voor 2023? Monitoren we dit?
#2.5
Opgenomen risico’s per Verbonden Partij sluiten niet altijd aan op de risicoparagraaf bij die partij, bijv. ODZOB Zouden we dat niet beter in lijn kunnen brengen?
We bouwen geen weerstandsvermogen op voor cyberrisico’s; zouden we dat niet moeten gaan doen? In hoeverre thans al kwantificeerbaar?
#2.5
29
EV van BIZOB daalt met € 1M; wat is daar gebeurd?
31
ZVHBZO is daarentegen weer erg hoog (€ 477k); wordt dat uitgekeerd?
46
Projecten 2 en 4 zijn (erg) oud; het lijkt erop dat nieuwe projecten worden vormgegeven met “oud” geld; kunt u aangeven waarom dat niet het geval is? 2.2.a: hebben we ook wat “opgerold” in 2022?
49
49
2.2.b: hoe is het met de jeugdbende uit Bladel/ Reusel?
Hormonenniveau weer gestabiliseerd?
51
Kunt u aangeven waar die afgeboekte vordering van € 172k betrekking op had?
Desgewenst onder geheimhouding E: Zijn er gevolgen voor het weren van zwaar verkeer uit de kernen?
Krediet 1? Kunt u dit toelichten?
52 54
De kasgeldlimiet is voor het gehele jaar hetzelfde. U constateert dat de onderschrijding van de limiet oploopt in het 3e en 4e kwartaal. Dat heeft met de liquiditeitspositie te maken. Monitoring richt zich op het voorkomen van overschrijding van de limiet, maar daarvan is in 2022 geen sprake geweest.
De gegevens die opgenomen worden zijn bij een aantal verbonden partijen afkomstig van door die partijen aangeleverde voorlopige gegevens. Er kunnen dus altijd verschillen zijn met definitieve jaarrekeninggegevens.
Wij nemen aan dat deze vraag betrekking heeft op paragraaf 2.3. Juist omdat cyberrisico’s zich zo lastig laten kwantificeren, hebben wij hiervoor geen weerstandsbedrag genoemd. Het is vanwege deze redenen dat een factor 1,8 wordt gehanteerd op de gekwantificeerde risico’s. Op deze manier wordt extra weerstandsvermogen aangehouden.
In het saldo per 31-12-2022 is nog geen rekening gehouden met het resultaat over 2022 ad € 613.915.
De juiste cijfers op basis van de jaarrekening 2022 zijn:
EV 01-01-2022 € 477.217 EV 31-12-2022 € 721.286 VV 01-01-2022 € 165.378 VV 31-12-2022 € 318.023 Het resultaat over 2022 is toegevoegd aan de reserves van ZVHBZO.
De genoemde projecten met bijbehorende kredieten zijn onderwerpen die niet snel ‘klaar’ zijn en op een grotere tijdspanne betrekking hebben.
De pilot 1 Smart Overheid (1SO) heeft twee casussen opgeleverd. Bij een casus is hennep, geld en wapens in beslag genomen en strafrechtelijke vervolging ingezet, bij een andere casus konden geen strafbare feiten worden aangetoond. Daarnaast een zestal acties op soft -en harddrugs (zie Jaaroverzicht ondermijning basisteam de Kempen 2022).
Er is integraal ingezet op overlast veroorzakende jongeren (samenwerking zorg en veiligheid).De overlast is afgenomen. De jongeren worden gezien in kleinere groepen.
Daar waar mogelijk en nodig wordt individuele begeleiding gegeven aan jongeren.
Het betreft een dwangsom die ingetrokken is na een rechterlijke uitspraak m.b.t. de betalingscapaciteit van de debiteur.
Voorlopig zijn er nog geen beleidsmatige/inhoudelijke consequenties De wegenlegger dient eind 2023 door provinciale staten van de provincie NoordBrabant vastgesteld te worden (voordat deze van kracht wordt). Pas dan is de wegenlegger
23.11061
*23.11061* 2
73
Budget opvang Oekraïners kan niet via budgetoverheveling; dit vraagt om een bestemmingsreserve?
74
6.3: Toeslagenaffaire/ energietoeslag: wordt dit gecompenseerd door het rijk of staat daar de hogere uitkering uit de december circulaire tegenover?
78
7.3.a: Dumpingen; er zijn “hot spots” en we horen vaak wat niet kan (of zou mogen), maar wat mag wel?
79
7.3.d/e. We vragen ons af of het geschetste beeld juist is, gelet op het gebeuren in Eersel, maar hoe staat het met een nieuwe plek? En zouden daar dan geen mensen van Kempenplus aan de slag kunnen?
80
7.4.c: Zon op daken; komt er een vervolg in 2023/ 2024?
80
7.4.e: moet zo’n calamiteitenplan er niet komen?
81
7.2 Structurele inhuur is lager; moet dat niet in 2023 gaan gebeuren met grote projecten die van start gaan; en gaat dat dan via budgetoverheveling?
rechtsgeldig. Tot die tijd is de oude wegenlegger van kracht.
Een bestemmingsreserve is naar onze mening een te zwaar middel, dat niet strookt met het uitgangspunt dat vastligt in het beleid dat hiervoor is vastgesteld, namelijk dat het aantal bestemmingsreserves zo klein mogelijk gehouden wordt.
In dit geval is ervoor gekozen om het restantbedrag nog even beschikbaar te houden in afwachting van informatie van het Rijk over de bekostiging van de opvang van Oekraïners in 2023 en mogelijk daarna.
Voor de energietoeslag zijn in de mei-, september en decembercirculaire middelen toegevoegd aan het gemeentefonds. Via de 2e Berap 2022 zijn die ook deels ingezet.
Voor de toeslagenaffaire zijn diverse SPUKregelingen van toepassing. Deze worden verantwoord in de Sisa-bijlage onder B2, C62 en G12.
Onduidelijk is wat precies de vraag is.
Afvaldumpingen zijn verboden. Door dumpingen direct op te ruimen en extra toezicht te houden wordt geprobeerd om erger te voorkomen.
Feit is dat er geen gezamenlijk grondstoffencentrum in de Kempen komt.
Iedere gemeente gaat aan de slag met het realiseren (of update) van een eigen milieustraat. Een raadsvoorstel hiervoor is in voorbereiding. Voortzetting van de samenwerking met Kempenplus is één van de opties.
Regionaal zijn ze aan het bekijken of er wederom een project De Groene Zone 1.1 – Zonnepanelen kan worden opgestart. We zijn samen met Enexis aan het onderzoek wat dit gaat beteken voor de netcapaciteit in buurten en wijken in RDM wanneer woningeigenaren massaal kiezen om zonnepanelen te laten instaleren i.p.v. een natuurlijk verloop. We hebben in RDM nog steeds te maken met netcongestie. Wanneer de spanning op het net oploopt, gebeurt dit ook op de omvormers waardoor zonnepanelen zullen worden uitgeschakeld.
In onze “Uitvoeringsagenda klimaatadaptatie” is dit wel als ambitie opgenomen.…
Bekijk de brief: 23.11061 beantwoording Raadsvraag D. Geysen (VVD) inzake jaarrekening 2022.pdf
Bron: raadsinformatie van de gemeente Reusel-De Mierden (Open Raadsinformatie). De vragen en antwoorden zijn automatisch uit de brief gelezen; het origineel is leidend.