De Muzenval (geplaatst 30-10-2023)
Een raadslid stelde op 31 oktober 2023 schriftelijke vragen aan het college van burgemeester en wethouders van Eersel.
Brief van het college
Deze brief is niet in losse vragen en antwoorden uit te lezen. Hieronder staat de tekst; het origineel staat via de link.
Commissieavond 31 oktober 2023: Vragen van fracties Fractie 12.
ESA
Vraag Antwoord Financiële ondersteuning Stichting Sociaal Cultureel Centrum (SCC) De Muzenval Zoals in totaal blijkt ligt het resultaat van het eerste halfjaar in lijn met de De begroting over geheel 2023 hebben wij voor de behandeling van begroting. de aanvullende subsidie ontvangen (bijgevoegd bij Dat geldt zowel voor de opbrengsten als de kosten componenten. raadsvergadering van op 4 juli 2023).
Vergelijk hiervoor het ontvangen totaaloverzicht uit de begroting met pagina 12 Nu hebben we enkel 1 pagina van die begroting ontvangen, welk van de rapportage over 2023. als bijlage bij dit agendapunt is bijgevoegd bij de raadsstukken.
De genoemde opbrengst- en kostencategorieën zijn vergelijkbaar en liggen in lijn.
In het raadsvoorstel staat bij de argument 1.2 vermeld dat de Hierbij kan wel opgemerkt worden dat de begroting destijds is opgesteld door een halfjaarcijfers geen aanleiding geven om aan te nemen dat het externe deskundige en dat deze ter verduidelijking van de besluitvorming door uw tekort niet zal worden gerealiseerd. raad enkele kostensoorten anders benoemd heeft.
Klopt het dus dat de gerealiseerde opbrengsten en kosten in lijn liggen met de begroting?
De halfjaarcijfers volgen de standaard benamingen uit het grootboek volgens het Geldt ook voor bijvoorbeeld de opbrengsten uit horeca/huur en boekhoudpakket. de kosten van evenementen, lonen/salarissen, uitzendkrachten, energielasten, huren, (juridische) advieskosten, e.d.?
Als voorbeeld:
In de begroting worden de volgende kostencategorieën genoemd:
Machines en inventaris 9.050 Administratie 30.540 Eenmalig 20.000 Algemeen 2.000 Evenementen 34.400 Totaal. 95.990 Voor het inzicht moeten deze vergeleken worden met de volgende posten uit de halfjaarsrapportage:
Exploitatie. 13.081 Kantoorkosten. 11.066 Algemene kosten. 30.405 Totaal. 54.552 Ook dit ligt in de lijn met veronderstellenderwijs 50%.
Met andere woorden: dezelfde kosten maar anders benaamd en gerubriceerd.
1 23.21528
Fractie ESA
Vraag
ESA
In de 1e helft van 2023 is een verlies gerealiseerd van € 57.542. Als we gemakshalve de opbrengsten en kosten (i.r.t. de opmerking bij argument 1.2) verdubbelen om tot een ruwe indicatie te komen voor het resultaat over geheel 2023, resulterende in een verlies van afgerond € 115.000. Begroot is een verlies van € 112.593.
Er lijken nu incidentiele lasten verantwoord te zijn en verschuivingen tussen kostensoorten t.o.v. hetgeen is begroot. In hoeverre worden incidentiele lasten in de 2e helft van het jaar gecompenseerd door kosten die dan niet meer gemaakt worden?
ESA
ESA
In afwijking van de begroting komen de kosten Raad van Toezicht niet bij de personeelslasten terug, maar bij de algemene lasten.
Liggen deze kosten nog in lijn van de begroting?
Zo niet, wat is daarvan dan de reden?
Wat is het resultaat t/m het 3e kwartaal 2023 (zonder dat er een 100% juiste periode-afgrenzing qua vorderingen, schulden, voorraden, e.d. heeft plaats gevonden)?
Wat is (in het verlengde van de vragen 2, 3 en 4) het verwachte jaarresultaat 2023?
Antwoord Kosten raad van toezicht zijn inderdaad verantwoord bij de algemene kosten en liggen in lijn met de begroting.
Zie hierbij ook beantwoording van vraag 1.
De benadering van het resultaat tot en met het derde kwartaal zal ik nog doorgeven.
Daarbij kan wel opgemerkt worden dat het derde kwartaal het minst representatief is door het ontbreken van inkomsten in de zomerperiode.
Dit wordt traditioneel in het vierde kwartaal gecompenseerd.
Het verwachte jaarresultaat blijft vooralsnog het begrote verlies van € 112.593.
ESA
Waarop zien de verantwoorde subsidiebaten van € 44.031 in de eerste helft van 2023?
Dit is de helft van de door de gemeente toegekende structurele subsidie van € 88062.
ESA
Waar is het toegezegde aanvullende subsidiebedrag van € 120.000 verantwoord? M.a.w. waar komt dit bedrag tot uitdrukking in de jaarstukken?
Nu staat het enkel tekstueel genoemd bij de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.
Het toegekende subsidiebedrag is nog niet verantwoord in de jaarcijfers enerzijds veroorzaakt door het tijdstip van toekenning en anderzijds vanwege onduidelijkheid van de mogelijke toerekening.
Bij definitieve toekenning van de aanvullende subsidie zal dit gebeuren.
Tot heden is volstaan met vermelding in de tekst van de jaarrekening.
ESA
Is dit subsidiebedrag nog niet aan De Muzenval uitbetaald?
Zo wel, welk deel wel?
Zo niet, welke afspraken zijn daarover gemaakt?
Het door de raad toegezegde bedrag van € 120.000 is betaald aan de Muzenval.
2 23.21528
Fractie ESA
ESA
Vraag Het door de raad toegezegd subsidiebedrag had voor een deel betrekking op de exploitatie 2022.
Met welke reden is deze toezegging van de raad niet cijfermatig in het resultaat van 2022 begrepen?
Met de behandeling van dit raadsvoorstel wordt om het eerder aangevraagde aanvullende subsidiebedrag van € 46.221 gevraagd.
Is dit bedrag, tezamen met de eerdere toegezegde € 120.000, voldoende om de continuïteit van De Muzenval te borgen?
Antwoord Het toegekende bedrag is vooralsnog niet toegerekend aan de betreffende jaren.
Op basis van de huidige inzichten is toekenning van de aanvullende € 46.221 voldoende om de continuïteit op dit moment te borgen.
3 23.21528
Bron: raadsinformatie van de gemeente Eersel (Open Raadsinformatie). De vragen en antwoorden zijn automatisch uit de brief gelezen; het origineel is leidend.