Veiligheidsregio Zuid-Limburg memo beantwoording vragen (G.23.01796)
Een raadslid stelde op 25 mei 2023 schriftelijke vragen aan het college van burgemeester en wethouders van Gulpen-Wittem.
Brief van het college
Deze brief is niet in losse vragen en antwoorden uit te lezen. Hieronder staat de tekst; het origineel staat via de link.
Ons kenmerk:
G.23.01796
*G.23.01796* Dossiercode:
Memo inlichtingen gemeenteraad Aan:
Gemeenteraad
Van:
Burgemeester
Datum:
16 mei 2023
Onderwerp
beantwoording vragen GR Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Dossiercode Inhoud:
Door Hans Veldhuis van de fractie Balans Gulpen-Wittem zijn vragen gesteld over beantwoording vragen GR Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Hierbij treft u de beantwoording aan.
Opmerking Balans: Het voorliggende voorstel is duidelijk, echter wij willen hier nog graag een aantal vragen over stellen. Het resultaat van de VRZL bedraagt 401.920 negatief, inclusief GHOR 15.037 positief. In 2021 was er een tekort van 499.000 euro. Het lijkt er dan ook op dat er sprake is van een structureel en fors tekort, waarbij de gemeenten keer op keer financieel moeten bijspringen. We staan als Gulpen-Wittem voor grote uitdagingen met een kleine beurs en dit baart ons zorgen. Hierbij denkend aan bijvoorbeeld het accommodatiebeleid waarbij ook veel geld nodig is en waar Balans veel waarde aan hecht in het kader van de leefbaarheid in onze dorpen.
Reactie:
Aangegeven wordt hierboven dat VRZL in 2021 een tekort zou hebben gehad van € 499.000. Dit is onjuist. Het resultaat na reeds goedgekeurde mutaties in de reserves door het algemeen bestuur bedraagt - € 120.073 negatief (inclusief GHOR, € 19.821 positief). Zie ook de jaarrekening 2021 op bladzijde 72. Voor de volledigheid onderstaand de specificatie die daarbij hoort:
Het bedrag van € 499.000 waarnaar verwezen wordt heeft betrekking op het structureel begrotingssaldo ultimo 2021. Zie paragraaf 3.4.10 van de jaarrekening 2021.
Onderstaand voor de volledigheid het overzicht en duiding van het structureel begrotingssaldo 2021.
In onderstaand overzicht is het structureel begrotingssaldo gepresenteerd. De incidentele baten en lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo. Incidentele lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief. In principe zijn alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves incidenteel van aard. Een uitzondering hierop zijn de mutaties in de ingroeireserve kapitaallasten. De onttrekkingen en toevoegingen in deze
1
bestemmingsreserve is structureel van aard. De afwijkingen begroting incidenteel sluiten aan met het totaaloverzicht incidentele baten en lasten.
Omschrijving (x € 1.000) Saldo baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo na bestemming
2021 -1.036 916 -120
2020 -2.392 3.072 680
Incidentele storting voorziening FLO Incidentele vrijval voorziening Maastricht zuid Incidentele vrijval voorziening frictiekosten VPT
-1.000 191 90
-
35 547 255
-362 48 -
Incidentele stortingen algemene reserve Incidentele onttrekking reserve sociaal plan Incidentele onttrekking reserve frictiekosten Incidentele onttrekking reserve schattingswijziging Incidentele onttrekking reserve uitgestelde activiteiten COVID19 Afwijkingen begroting incidenteel Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
261
-
379
617 303
Structureel begrotingssaldo
-499
377
Het structureel begrotingssaldo 2021 is € 499.000 negatief (2020: € 377.000 positief).
In 2021 is bestuurlijk gevraagd om met een oplossingsrichting te komen inzake de verwerking en waardering van de voorziening FLO. VRZL heeft samen met een ambtelijke werkgroep FLO een voorstel uitgewerkt om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO in de jaarrekening 2021. Bij de uitwerking van het voorstel heeft het bestuur aangegeven dat het gewenst is dat daardoor de gemeentelijke bijdrage niet zal stijgen.
Het voorstel om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO heeft ertoe geleid dat we jaarlijks structureel € 560.000 extra doteren aan de voorziening FLO. Deze structurele dotatie wordt in eerste aanleg door VRZL opgevangen vanuit de eigen exploitatie en leidt in de basis tot een interne taakstelling voor VRZL, waarbij bekeken moet worden of dat een reëel scenario is. In het boekjaar 2021 heeft VRZL deze structureel extra dotatie deels kunnen opvangen in de exploitatie door met name incidentele meevallers in de exploitatie. Doordat in 2021 een structurele last is gedekt door incidentele meevallers sluit VRZL met een structureel begrotingssaldo van € 499.000 negatief.
Het bestuur heeft uitgesproken en benadrukt dat er aandacht dient te zijn voor deze interne taakstelling binnen VRZL. Daarmee moet volgens het bestuur gekeken worden of het een reëel scenario blijft voor VRZL om deze € 560.000 structureel vanuit de eigen exploitatie op te vangen. Er mogen geen ontoelaatbare inhoudelijke gevolgen zijn. In dat kader heeft het bestuur gevraagd om het FLO-dossier de komende twee jaren te blijven volgen binnen de exploitatie.
Dit overzicht dient conform de BBV voorschriften opgenomen te worden in de jaarrekening en kan jaarlijks fluctueren.
In paragraaf 3.3.10 van de jaarrekening 2022 op bladzijde 70 is zichtbaar dat het structureel begrotingssaldo ultimo 2022 een positief bedrag is van € 41.000.
2
Vraag 1:
Wat betekent dit effectief voor de begroting van GUWI? Dit kan als technische vraag mogelijk ook op een later moment worden beantwoord.
Antwoord vraag 1:
Het structureel begrotingssaldo heeft derhalve geen effect op de begroting van GUWI. Het effect van het voorstel resultaatbestemming 2022 voor GUWI bedraagt € 11.313.
Vraag 2:
Is er sprake van een structureel tekort? Zo nee, hoe verklaart men waarom er sprake is van een incidenteel tekort? Zo ja, wat zijn uw voornemens om dit verder aan te pakken?
Antwoord vraag 2:
Het tekort 2022 is ontstaan door autonome ontwikkelingen. Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen waarop VRZL geen invloed op heeft maar wel dient uit te voeren. Conform bestuurlijke afspraken worden autonome ontwikkelingen besproken met het bestuur en wordt daarvoor een oplossing gezicht. De autonome ontwikkelingen die hebben geleid tot een tekort in 2022:
In de bestuurlijke halfjaarrapportage welke op 14 oktober 2022 in het AB is besproken heeft VRZL aangegeven dat we een tekort zouden realiseren van € 42 K. Het gesaldeerde negatieve resultaat (immers GHOR heeft een klein positief resultaat zijnde € 15.037) bedraagt € 401.920. VRZL heeft een negatief resultaat van € 416.957. De benoemde posten in de jaarrekening zijnde de eenmalige uitkering december 2022 met een omvang van € 236 K en de dotatie verlofsparen van € 200 K zouden hebben geleid tot een negatief resultaat van € 478 K. VRZL heeft er alles aan gedaan om dat te beperken en dat heeft ertoe geleid dat er niet een negatief resultaat van € 478 K is gerealiseerd maar een tekort van € 417 K.
Vraag 3:
Wat maakt dat er bij de BSGW een kritische zienswijze is ingediend en bij de VRZL dit niet het geval? Dit terwijl er nu al jaren een fors tekort is en dit een grote impact heeft op een kleine gemeente zoals Gulpen-Wittem? .
Antwoord vraag 3:
Het tekort binnen de GR VRZL in 2022 is ontstaan door autonome ontwikkelingen. Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen waarop VRZL geen invloed op heeft maar wel dient uit te voeren. Daarnaast kiest de VRZL een ongewijzigde koers in de uitvoering van haar beleid en visie, derhalve de keuze om geen zienswijzen in te dienen.
3
Bekijk de brief: Veiligheidsregio Zuid-Limburg memo beantwoording vragen (G.23.01796)
Bron: raadsinformatie van de gemeente Gulpen-Wittem (Open Raadsinformatie). De vragen en antwoorden zijn automatisch uit de brief gelezen; het origineel is leidend.