20260630 Technische raadsvragen, incl. beantwoording - Jaarrekening 2025 Laren

Vraag 1

Gemeentehuis huisvestingskosten €119.629. 11 Liberaal Laren Hoeveel bedragen de totaal aan Laren doorbelaste salariskosten door de BEL in 2025 en in 2024? Dit inclusief werkgeversdeel sociale lasten, pensioenpremies en alle overige salariscomponenten. Graag ook een verklaring van de stijging in 2025 t.o.v. 2024. Doorbelasting BEL aan gemeente Laren 2024: € 10.468.600, doorbelasting BEL aan gemeente Laren 2025: € 11.117.330 . Belangrijkste oorzaken van de stijging ten opzichte van de jaarstukken 2024 zijn de gevolgen van de CAO-stijging in 2025, uitbreiding met een aantal OOV beleidsmedewerkers en hogere kosten voor inhuur vanwege personeelsverloop, ziekte en overige knelpunten. 12 VVD Wanneer wordt de accountantsverklaring met de Commissie en Raad gedeeld? Algemeen Er wordt vandaag een aangepast concept accountantsverslag gedeeld. Op 8 juli wordt de LOR ondertekend en de definitieve verklaring afgegeven. 13 VVD Het positieve resultaat bedraagt 1.9mln, waarvan circa 1.1mln afkomstig is uit de grondexploitatie Ligweide. Welk deel van het de resterende 800k is structureel en welk deel is incidenteel? Ofwel, hoe robuust is onze financiële positie zonder deze incidentele meevaller? Algemeen Als we van de totale lasten en baten de incidentele baten en lasten in mindering brengen, is het verschil structureel. In de huidige versie jaarrekening is de dotatie aan de voorziening pensioenen niet opgenomen in het overzicht incidentele baten en lasten, dit had wel gemoeten, dan leidt dit tot de volgende overzicht. 14 VVD Er is 1mln onttrokken aan reserves, op pagina 91 wordt echter niet duidelijk pagina 12 waarvoor deze worden ingezet afgezien van een gespecificeerde 66k. Op blz 175 van de jaarrekening zijn alle mutaties per reserve op een rij gezet. De 2 belangrijkste zijn de onttrekking van de res.Oekraine € 427K, onttrekking algemene reserve € 357K, bestaande uit € 116K verlies 2024, € 228K zomernota en € 12K projectleider Raadsinformatiesysteem. 15 VVD 16 VVD In 2025 zijn de overige inkomsten met 2.2mln afgenomen t.o.v. 2024 tot 3.8mln. Wat zijn deze overige inkomsten en hoe kan het verschil worden verklaard? Is de verdiencapaciteit verminderd? Kan er inzicht worden gegeven in het aantal mensen dat wordt bijgestaan door de IT Helpdesk inzake 100% digitale overheid in de bibliotheek? nee, dit is vooral het gevolg van presentatie. Vorig jaar is bij de ontvangsten Rijk alleen de algemene uitkering opgenomen (€ 18 miljoen), dit jaar is naast de algemene uitkering ook de spuk opbrengsten hierbij gepresenteerd. Die stonden vorig jaar opgenomen bij de overige inkomsten (€ 2,7 miljoen), dat maakt het verschil. Het Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) biedt ondersteuning aan iedereen die vragen heeft over het regelen van zaken met de digitale overheid. In 2025 waren er in Laren 136 bezoekers met IDO-vragen. In totaal zijn er in Laren in 2025 door de bibliotheekmedewerkers 162 IDO-vragen beantwoord. De meeste vragen gaan over DigiD en algemene digitale hulp bij diverse apparatuur. pagina 12 pagina 20 17 VVD De percentages externe inhuur en overhead zijn een stuk hoger dan pagina 16 Bestuur Het verloop blijft relatief hoog, er zijn nog steeds veel nieuwe medewerkers die ingewerkt moeten worden en er zijn nog begroot. Is dit structureel? Hoe beoordeelt het college de uitvoeringskracht en Ondersteuning steeds externen nodig voor ziekte- en, vacaturevervanging op cruciale plekken en voor het doen van tijdelijk werk, zoals van de organisatie en de afhankelijkheid van externe capaciteit? projecten. De verbetering is ingezet, maar we zijn er nog niet. De komende tijd willen we meer grip hebben op de drie indicatoren die ons het meeste vertellen over de gezondheid van onze organisatie: verloop, verzuim en medewerkerstevredenheid. Die indicatoren bewegen zich langzaam de goede kant op. Dan komt er ruimte om te bouwen aan de lange termijn. 18 VVD We hebben niet het volledige budget voor handhaving opgemaakt, waarom pagina 20 en 32 niet? Met name omdat het erop lijkt dat tijdens de drukke dagen (vrijdag- Handhaving zondag) en evenementen de (zichtbare) inzet laag is. Met name op het gebied van verkeers- en parkeerovertredingen. De gemeente Laren beschikt over een formatie van 3 fte voor de inzet van boa's. Deze capaciteit vertaalt zich naar gemiddeld twaalf diensten per week, verdeeld over zes dagen (maandag tot en met zaterdag). Voor avond- en risicovolle diensten geldt dat boa's vanwege hun veiligheid altijd in koppels worden ingezet. Hierdoor is het, gegeven de beschikbare formatie, niet mogelijk om op alle dagen en tijdstippen gelijktijdig zichtbaar aanwezig te zijn.Om de beschikbare capaciteit zo effectief mogelijk in te zetten, werkt de gemeente informatiegestuurd. Dit betekent dat op basis van meldingen, signalen, overlastpatronen en risicoanalyses wordt bepaald waar en wanneer extra toezicht en handhaving nodig zijn. Daarnaast wordt gebruikgemaakt van de gezamenlijke BEL-brede boa-capaciteit, waardoor op momenten waarop de handhavingsvraag groter is, aanvullende inzet kan worden georganiseerd.Handhaving op verkeers- en parkeerovertredingen, waaronder foutparkeren, heeft structureel aandacht en maakt onderdeel uit van de reguliere inzet gedurende de week. Bij evenementen zijn boa's zowel betrokken bij de voorbereiding als zichtbaar aanwezig tijdens de uitvoering. Ook hierbij wordt de omvang van de inzet bepaald op basis van de aard van het evenement, de verwachte bezoekersaantallen en de daarbij behorende risico's.Dat niet het volledige handhavingsbudget is benut, hangt samen met het feit dat de beschikbare formatie niet altijd volledig kon worden ingevuld en dat de inzet flexibel en risicogericht wordt georganiseerd. Hierdoor konden de beschikbare middelen niet volledig worden aangewend, terwijl tegelijkertijd is gestuurd op een zo effectief mogelijke inzet van de beschikbare capaciteit. 19 VVD Wij willen graag weten hoe het proces rond de doelstellingen werkt, door wie worden de doelstellingen vastgesteld, gemonitord en gecontroleerd? En wie kent de stoplichtkleuren toe? Doelstellingen worden vastgesteld via de begroting. Vervolgens wordt via de tussenrapportage en jaarrekening gemonitord. De betreffende beleidsafdelingen vullen de stoplichten en lichten toe waar nodig, altijd in goed overleg met de betreffende portefeuillehouder. 20 VVD Hoe komt het dat er een enorme actualisering van 75% voor de pagina 31 pensioenvoorziening wethouders moet worden doorgevoerd, hoe gaan we dit risico voor de toekomst beheersen (is in 2024 ook al gebeurd)? Gemeenten zijn verplicht om hun pensioenvoorziening per 1 jan 2028 over te dragen aan het ABP. Zij stellen hun normen voor overdracht, het VNG en de accountant schrijven voor dat deze kosten nu moeten worden genomen. Er wordt jaarlijks geactualiseerd aan de dan gelden de normen en wettelijke verplichtingen. 21 VVD Hoe kan het groene bolletje worden verklaard, met name omdat er niet pagina 40 veel is gebeurd op gebied van het oplossen van het parkeerprobleem? Wat hebben we met de Singer pendelbus gedaan? Deze activiteit is veelomvattend; van onderhoud in de openbare ruimte met een integrale benadering van groen en grijs tot meer specifieke onderdelen van het verkeersbeleid. De werking van de blauwe zone op het parkeerterrein aan de Hein Keverweg is onderzocht. Op basis daarvan is een wijziging voorzien. Die wordt voorbereid. Parallel aan deze ontwikkeling zijn voorbereidingen getroffen voor instelling van een pendelbus voor Singerbezoekers. Intentie was die in te zetten in de zomer van 2025 maar dat bleek niet nodig. Een afspraak om Singer bezoekers deels op het parkeerterrein van Theodotion te laten parkeren was vooralsnog afdoende. 22 VVD Welke eisen bovenop de wettelijke eisen zijn er in Laren, nu deze door de regiewet woningbouw vermoedelijk niet meer zijn toegestaan? pagina 53 3.5.1 Er is geen sprake van aanvullende, gemeentelijke bouweisen bovenop de wettelijke eisen. Dat blijkt ook uit de toelichting, waarin staat dat per project wordt bekeken welke circulaire eisen en ambities worden meegenomen. Gemeenten kunnen dergelijke aanvullende technische eisen aan nieuwbouw niet zomaar bovenop de landelijke regelgeving stellen. De genoemde onderdelen moeten daarom vooral worden gezien als duurzaamheidsambities en projectspecifieke wensen. Daarnaast zijn we momenteel juist bezig om dergelijke ambities (onder andere uit het Convenant Toekomstbestendig Bouwen), voor zover juridisch mogelijk, te borgen via het omgevingsplan. 23 VVD Waarom is het Implementatieplan eigen bijdrage niet toch opgesteld, ondanks uitgestelde wetgeving? pagina 76 Het wetsvoorstel is controversieel verklaard door de Tweede Kamer. Zolang de contouren en (rand)voorwaarden niet duidelijk zijn is het efficiënter om dit op te pakken zodra deze helder zijn. pagina 23 Doelstellingen algemeen 24 VVD Het voordeel op de WMO wordt verklaard doordat inwoners meer gebruik maken van algemene voorzieningen. Wat moeten we daar dan concreet onder verstaan en is dit dan het gevolg van bewust beleid? pagina 83 WMO 25 VVD De inkomsten van ruim 1,3mln voor een opvanglocatie die al sinds 2023 gesloten is per abuis in de begroting is blijven staan. Hoe heeft dit kunnen gebeuren? pagina 85 Opvanglocatie 26 VVD Er is 481k extra aan lasten door met name Slotwijziging BEL van 266k, en pagina 89 dubieuze debiteuren van 186k, dit is tevens het grootste negatieve resultaat Treasury en van de alle begrotingsprogramma’s, heeft BEL organisatie voldoende grip Resultaat op de financiën? Zie concept zienswijze jaarrekening BEL 2025 voor morgen geagendeerd 27 VVD Er was 30k begroot voor een projectleider voor het raadsinformatiesysteem. Is de doorgeschoven 18k nog wel nodig? We hebben toch een goed werkend Raadsinformatiesysteem? Jazeker, genoemd bedrag is nog nodig. Op dit moment zit Laren (gezamenlijk met Blaricum en Eemnes en de BEL) in de implementatiefase welke ook geleid wordt door de projectleider. Wij werken al enige tijd onrechtmatig met het huidige raadsinformatiesysteem en hierdoor is aanbesteding onontkomelijk. Het nieuwe raadslinformatiesysteem is gericht op de huidige praktijk en sluit hierdoor beter aan. Het systeem is voor zowel de inwoner als raadsleden beter doorzoekbaar. Ook in het kader van de WOO is er meer transparantie. 28 VVD Onder de post overige leges en heffingen is er een verschil van ongeveer pagina 93 Overige De extra opbrengsten zijn grofweg toe te wijzen aan enerzijds baten afval, te weten zwerfafval 2023 en 2024 en een 310k tussen begroting en realisatie, waar komt dat verschil vandaan en gaat Leges en jaarlijkse btw verrekening ivm Nedvang waar zowel kosten als baten niet worden begroot. (zie toelichting Afval). het hier om iets incidenteels of structureels? Heffingen Anderzijds leiden de vergoeding van de degeneratiekosten van wegen, straten en pleinen i.v.m. het leggen en veranderen van kabels en leidingen binnen de gemeente. Inkomsten zijn niet exact vooraf te ramen en geheel afhankelijk van het aantal aanvragen van nutsbedrijven. In 2025 zijn er meer aanvragen geweest. Kortom, sommige activiteiten zijn structureel, maar de bedragen zijn maatwerk en niet altijd goed vooraf in te schatten. 29 VVD De kosten van de bouwleges en evenementen leges worden niet geheel gedekt, waarom wordt het kostenniveau niet aangepast? pagina 96 30 VVD De percentages voor niet-woningen zijn hoger dan de artikel 12 percentages. Is dat gebruikelijk en/of wenselijk? pagina 109 OZB 31 VVD Zou een lijst van bezittingen van de gemeente Laren kunnen worden toegevoegd? pagina109 Stille In het kader van efficiency en uniformiteit is met de BEL gemeenten afgesproken om voor de weerstandsratio niet langer de stille reserves mee te rekenen. Daarom is dit nu ook niet opgenomen of geactualiseerd. Daarom verwijzen we u voor dit reserves pagina 91 Sinds mei 2021 zijn wij als gemeente zelf begeleiding gaan geven aan inwoners met ons lokale begeleidingsteam HBEL. Vanaf toen is het aantal inwoners met geïndiceerde Wmo begeleiding, ofwel begeleiding via gecontracteerde zorgaanbieders, gedaald. Sindsdien is een dalende trend van geïndiceerde begeleiding zichtbaar. Ja, dit is een gevolg van bewust beleid. Bij de raming van de opvanglocatie zijn de baten en lasten per abuis structureel in de begroting opgenomen, terwijl deze als incidenteel hadden moeten worden aangemerkt. Deze omissie had bij de vorige begrotingswijziging gecorrigeerd moeten worden. Hoewel de noodzakelijke correctie destijds intern is gesignaleerd en gemeld, is deze niet verwerkt in de begrotingsadministratie. Bij de eerstvolgende begrotingswijziging zullen zowel de geraamde baten als de bijbehorende lasten uit de begroting worden verwijderd. Aangezien de correctie zowel betrekking heeft op de baten als op de lasten, heeft deze geen effect op het begrotingssaldo. Voor de opbrengsten wordt naar de toekomst toe getracht reëel te begroten, voor de tarieven wordt ook gekeken naar de tarieven van omliggende gemeenten. Kostendekkendheid is sowieso een onderwerp waar we de komende tijd verder aandacht aan willen besteden. Gemeenten hanteren voor niet-woningen (bedrijfspanden) vaak een hoger OZB-tarief dan voor woningen om de totale belastingdruk in evenwicht te houden, kosten van specifieke voorzieningen te dekken, en omdat ondernemers de OZB vaak kunnen aftrekken van de belasting.Hier spelen de volgende specifieke factoren een rol:.- Dubbele heffing vs. enkele heffing: Bij woningen betaalt alleen de eigenaar OZB. Bij niet-woningen kunnen zowel de eigenaar als de gebruiker worden aangeslagen, waardoor de opbrengst per object hoger is. - Belastingaftrek: OZB voor bedrijfspanden is voor ondernemers fiscaal aftrekbaar als bedrijfskosten, waardoor de werkelijke lasten lager uitvallen dan bij particulieren overzicht naar de jaarrekening van 2024. 32 VVD Waarom wordt er afgelost op een lening met een negatieve rente? Waren we daartoe verplicht, nu de aflossing pas op 15 januari 2031 lijkt te staan? pagina 120 NWB- Dat is zo afgesproken in de leningovereenkomst. En op grond van die leningovereenkomst zijn we daartoe inderdaad verplicht. 1 33 VVD Waarom wordt er niet afgelost op deze lening? Wat is het rentepercentage? pagina 121 Lening Het rentepercentage bedraagt vanaf 1 januari 2022 1,5%. Volgens overeenkomst lost de stichting en/of de parochie de St Jan lening aan het einde van de looptijd in één keer af. 34 VVD Waarom is er een correctie van 163k bij de geldlening de BEL Biezem die pagina 121 BEL leidt tot een verhoogde aflossing? Biezem Waarom staan de aflossingsdata en rentepercentages van de uitgeleende pagina 169 gelden niet in dit overzicht en wel op pagina 120 van de ingeleende gelden? 35 VVD 36 VVD 37 VVD 38 D66 Laren sluit 2025 af met een positief resultaat van € 1.896.615. Daarnaast wordt voorgesteld om € 111.025 aan budgetten over te hevelen naar 2026. Dat is op zichzelf positief. Tegelijk moet dit resultaat niet te snel worden gelezen als structurele financiële ruimte. Een belangrijk deel van het positieve resultaat hangt samen met het positieve resultaat op de grondexploitatie Ligweide, circa € 1,1 miljoen. Dat is incidenteel van aard. Als het voordeel op Ligweide, budgetoverhevelingen, incidentele voordelen en onderuitputting buiten beschouwing worden gelaten, welk structureel saldo blijft er dan over? Als we van de totale lasten en baten de incidentele baten en lasten in mindering brengen, is het verschil structureel. In de huidige versie jaarrekening is de dotatie aan de voorziening pensioenen niet opgenomen in het overzicht incidentele baten en lasten, dit had wel gemoeten, dan leidt dit tot de volgende overzicht. 39 D66 De raad wordt gevraagd diverse begrotingsoverschrijdingen achteraf rechtmatig te verklaren (820.930 euro). De stukken geven daarbij aan dat de financiële verordening nog niet is geactualiseerd en dat er nog geen sluitende afspraken zijn tussen raad en college over hoe met dergelijke begrotingsafwijkingen wordt omgegaan: a.Hoe verhoudt zich dit tot het budgetrecht van de raad, nu de afspraken over het melden, autoriseren en beoordelen van begrotingsafwijkingen nog niet volledig zijn uitgewerkt? b.Welke begro ngsafwijkingen hadden, achteraf gezien, eerder aan de raad gemeld moeten worden? c.Wanneer verwacht het college deze afspraken wel sluitend vast te stellen? a. zie ook antwoord vraag 1 en financiële verordening is op 16 juli 2025 door de Raad vastgesteld. Deze is actueel en bevat de 'spelregels (afspraken)' tussen college en raad.b. de dotatie aan de reserve sociale huurwoningen had beter opgenomen moeten worden in de zomernota of slotwijziging. De grootste afwijking is de dotatie aan de voorziening pensioenen, deze kon niet eerder worden gemeld. De overschrijding is acceptabel omdat deze voortkomt uit verplichtingen volgens de verslaggevingsregels. c. college is van mening dat afspraken helder en sluitend zijn. De raad gaat over deze zogenaamde 'spelregels' en zijn vastgesteld in de financiële verordening 2025. Met de komst van de vernieuwde rechtmatigheidsverantwoording en de aanscherpingen van de Commissie BBV zijn de spelregels over begrotingsonrechtmatigheid voor raad en college verduidelijkt. De kern is dat elke afwijking van het geautoriseerde budget in principe onrechtmatig is, tenzij er vooraf door de raad uitzonderingen of definities van 'acceptabel' zijn vastgelegd in de lokale Financiële verordening (Artikel 212 Gemeentewet). Deze zijn opgenomen in de Financiële Verordening. 41 CDA De kosten sociaal domein zijn gestegen van 2024 naar 2025. Verwachten wij verdere stijgingen naar de toekomst en op welke gebieden dan vooral? Voor 2026 verwachten wij dat de stijging op jeugd verder doorzet, met name op ambulante jeugdzorg zonder verblijf. De lasten voor WMO zijn in 2025 gedaald ten opzichte van 2024. We verwachten in de toekomst wel een stijging op huishoudelijke hulp. Door de wijziging in de taakvelden is het lastig vergelijken. Dit kan wel als je kijkt naar het Taakveldoverzicht (bijlage 5 v/d jaarrekening). Als je de bedragen voor taakveld 6 sociaal domein telt bij het totaal van de regel 'vervallen taakvelden' (allemaal onderdeel v/h soc.domein), ontstaat het volgende beeld. De totale lasten 2025 blijken zelfs iets lager dan in 2024. 42 CDA Vooral binnen het sociaal domein (meedoen in Laren) en sporten ontwikkelen en leren in Laren zijn flinke onderschrijdingen. Dit ook ten opzichte van het reeds aangepaste budget. Wat is de reden hiervan? Zijn er algemene redenen voor de onderscheidingen? Zijn er specifieke zaken die wij niet gedaan hebben? voor het onderdeel Jeugd is een incidentele bate ontvangen in 2025 (Van Arke middelen € 220K), hiervan is bij de slotwijziging gemeld dat we deze graag wilde reserveren voor eventuele toekomstige financiële tegenvallers, en is als zodanig begroot. Echter is dit bedrag uiteindelijk niet daadwerkelijk toegevoegd aan de reserves. Waardoor een incidenteel voordeel ontstaat van € 220K. Voor WMO is het zo dat de aantallen aanvragen minder waren dan waar rekening mee gehouden. 43 CDA Het weerstandsvermogen van Laren is meer dan prima, toch? Het weerstandsvermogen moet boven de 1 zijn voor een gemiddelde gemeente. Is het risicoprofiel van Laren in lijn met dat van een gemiddelde gemeente? Zo ja, waarom en zo nee, waarom niet? Wij hebben bijvoorbeeld veel voorzieningen in het dorp. En hebben wij relatief veel grote projecten tov andere gemeenten? Correct, de weerstandsratio is meer dan prima, met ruim een 4. Onze inschatting is inderdaad dat het risicoprofiel van Laren redelijk in lijn is met een gemiddelde kleine gemeente, voor zover je van een gemiddelde gemeente kunt spreken. Daarbij heeft Laren voldoende reserve, wat een prettige buffer biedt, als je kijkt naar de begrote investeringen op het gebied van het zwembad en onderwijshuisvesting. Er wordt niet afgelost op de lening van 1600k aan de Parochie Sint Jan, kan pagina 169 u dat nader toelichten? Klopt het inderdaad dat de gemeente Laren geen kasgeld meer heeft op pagina 158 31/12/2025? Kassaldo Er is gebleken dat in de jaarstukken van 2023 er ten onrechte geen rekening was gehouden met een aflossing, waardoor de hoogte van de schuld te hoog in de jaarrekening stond. Dit is nu gecorrigeerd. zie onderaan Volgens overeenkomst lost de stichting en/of de parochie de lening aan het einde van de looptijd in één keer af. Ja dat klopt. Er was sprake van een negatief saldo op de lopende BNG-rekening, Daarnaast is een kasgeldlening afgesloten. 2e RONDE VRAGEN 44 45 CDA Het project goyergracht staat op rood. Wordt dit in 2026 opgepakt en afgerond? Groen Laren Wat zijn de criteria die gehanteerd worden om geconstateerde onrechtmatigheden als ácceptabel’ aan te merken? pagina 50 pagina 5 Onrechtmatig maar acceptabel betekent dat een bepaalde uitgave, handeling of beslissing van het college van B&W Rechtmatigheidsv wettelijk gezien niet klopt (onrechtmatig), maar door de raad als acceptabel wordt gezien omdat het past binnen de erantwoording bredere politieke doelen en vastgestelde financiële spelregels o.b.v. de financiële verordening. 46 Groen Laren Citaat: ”Uit uw eigen analyse blijkt dat uw vermogenspositie voldoende is om de geïdentificeerde risico’s financieel af te dekken.” Wat is het oordeel van de accountant? 47 Groen Laren Fijn dat er veel vooruitgang geboekt is. Wij kunnen ons echter niet aan de pagina 9 indruk onttrekken dat de jaarrekening 2025, op z’n minst in het Jaarrekening afrondingstraject wederom, zoals u het eufemistisch uitdrukt, een intensief proces’ traject was. Wordt deze beleving door de accountant wel of niet gedeeld en waarom? Groen Laren In paragraaf 2 wordt melding gemaakt dat de raad goedkeuring heeft pagina 11 verstrekt aan een aantal mutaties op de reserves à 0,7 miljoen positief. Resultaat en Betreft het hierbij de mutaties op de reserves zoals deze in de ‘nota vermogens reserves en voorzieningen 2026’voorgesteld worden? Indien ja, is het dan positie niet voorbarig dit zo in het verslag op te nemen aangezien hierover nog besloten moet worden? 48 Het project goyergracht staat op rood. Wordt dit in 2026 opgepakt en afgerond?

Antwoord van het college

Dit project wordt in 2026 verder opgepakt, in samenwerking met waterschap Amstel, Gooi en Vecht (AGV) en de gemeenten Blaricum en Eemnes. Het kan niet in 2026 worden afgerond, aangezien dit een meerjarenproject betreft.

Ter toelichting: Waterschap AGV heeft inmiddels (voorjaar 2026) een ‘Ontwerp Watergebiedsplan Gooiergracht’ vastgesteld. Dit plan bevat een gedegen analyse van de watergang Gooiergracht en een overzicht van benodigde maatregelen voor het watersysteem. Waterschap AGV heeft het watergebiedsplan in de jaren 2024 t/m 2026 voorbereid en in april 2026 ter inzage gelegd. Het vaststellen van een Watergebiedsplan is een bevoegdheid van het waterschap. Het Algemeen Bestuur van waterschap AGV stelt het Watergebiedsplan Gooiergracht naar verwachting eind dit jaar vast. De hieruit voortvloeiende maatregelen worden in de komende jaren uitgevoerd. Daarnaast gaat het waterschap de waterbodem van de Gooiergracht saneren. Dit dient uiterlijk in 2029 te zijn uitgevoerd.

Het Watergebiedsplan en de voorgenomen sanering vormen een zeer belangrijke basis voor het gezamenlijk op te stellen Inrichtingsplan voor de Gooiergracht en de uit te voeren maatregelen in de daaropvolgende jaren. Hier wordt dit jaar verder aan gewerkt, samen met waterschap AGV en de gemeenten Blaricum en Eemnes, en conform de gezamenlijk ondertekende samenwerkingsovereenkomst ‘Fundament voor samenwerking aanpak Gooiergracht’ (gezamenlijk ondertekend op 11 april 2023).

pagina 5 ‘Resultaat en vermogens positie’

In het accountantsverslag staat: De gemeente beschikt over een goede vermogenspositie door positieve resultaten in het verleden. Hoewel het hebben van een stevige vermogenspositie niet uw primaire doelstelling is, heeft eigen vermogen ook een functie als financieringsmiddel voor activa en het genereren van liquiditeit voor transacties. Een minimumbuffer is dan ook wenselijk. Op basis van uw eigen analyse komt u uit op een ratio van 4,18 wat volgens uw eigen analyse is aan te merken als uitstekend. Er is in principe sprake van voldoende weerstandsvermogen als de ratio gelijk of hoger is dan 1,0.

Uw totaalconclusie laat zien dat u geen risico’s ziet met betrekking tot de vermogenspositie van uw gemeente. Wij kunnen ons vinden in deze conclusie.

De accountant zal hier kort iets over zeggen tijdens de commissievergadering

nee, dat betreffen andere mutaties want het omvormen naar een nieuwe reserve is inderdaad nog niet besloten. Het overzicht vindt u bij de toelichting op de vaste passiva. Het gros van de mutaties is in lijn met de begroting, danwel primitief, danwel zomernota of slotwijziging. Voor de volledigheid hebben we hieronder een kort verloopoverzicht opgenomen.

vraag 10 Kostensoorten Omschrijving

Lasten/Baten

Betaalde belastingen

Lasten

Leges en rechten

Baten

-89.204

Personeel van derden

Lasten

Overige goederen en diensten

Baten

-173.284

Advieskosten

Lasten

Inkomensover. overige overheden

Baten

-32.500

Algemene plannen

Lasten

Bijdragen en contributies

Lasten

Herstellen schade/schadevergoeding

Lasten

Onderhoudskosten

Lasten

Overige goederen en diensten

Lasten

Uren BEL Combinatie

Lasten

Afschrijvingen

Lasten

Toegerekende rente via renteomslag

Lasten

vraag 35 Laren: leningen UG:

Parochie St Jan Goede Herder Geldlening De Biezem Geldlening BEL zwembad Geldlening SV Laren '99 Geldlening SBC/LHMC RC krediet SV Laren '99 Geldlening St.Hart van Laren Totaal overige langlopende leningen

863.316

-294.988 totale baten 863.316

totale lasten

bedrag

datum afloss 1.650.000 250.000 4.641.000 90.000 362.285 80.000 365.000

30-5-2052 31-12-2045 1-10-2045 1-6-2028 31-12-2036 mei-27 30-11-2033

stand per 31.12.24 correctie 1.650.000 183.333 3.403.400 29.318 314.453 80.000 328.500 5.989.004

rente aflossing stand per 31.12.25 24.750 1.650.000 8.333 5.373 8.333 166.667 154.700 99.735 154.700 3.094.000 381 7.188 22.130 4.088 24.383 290.070 80.000 11.596 36.500 292.000 163.033 145.923 231.104 5.594.867

 vraag 49: 116.786 = resultaat 2024 228.052 = resultaat zomernota 2025 11.917 = kosten 2025 projectleider Raadsinformatiesysteem 356.754 = onttrekking alg.reserve

780.034