Memo beantwoording vragen commissie 1 d.d. 21062022.docx

Vraag 1

Is de juiste werkwijze toegepast bij de mutaties reserves?

Antwoord van het college

De raad autoriseert de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves, dit staat ook zo beschreven in de financiële verordening van de gemeente Urk. Overigens is een (flink) aantal toevoegingen en onttrekkingen daarvan uitgezonderd (zie artikel 4 van onze financiële verordening; https://lokaleregelgeving.overheid.nl/CVDR88805). Reden daarvan is dat deze toevoegingen/onttrekkingen gebaseerd zijn op een (eerder) vastgesteld raadsbesluit. In deze gevallen hoeft de raad dus niet nogmaals vooraf toestemming te geven.

In de commissievergadering werd de vraag gesteld of de gehanteerde werkwijze juist is. Alle voorgenomen (begrote) reservemutaties staan opgenomen in de 1e tussenrapportage. Door het vaststellen van de tussenrapportage door de gemeenteraad, worden de reservemutaties geautoriseerd. Pas na deze vaststelling kunnen de daadwerkelijke toevoegingen en onttrekkingen verwerkt worden. Uiteraard geldt voor de reservemutaties conform artikel 4 een uitzondering, deze mogen al vooraf gemuteerd worden.

De gehanteerde werkwijze sluit dan ook aan op de uitgangspunten van het BBV en de financiële verordening. Volledigheidshalve sluiten we een overzicht bij van alle begrote reservemutaties.

Vraag 2

Hoe is de decembercirculaire verwerkt in T1?

Antwoord van het college

De decembercirculaire 2021 van de Algemene Uitkering is verwerkt in de 1e tussenrapportage. De gelden die betrekking hebben op het jaar 2021 zijn vrijgevallen in het rekeningsaldo van de jaarrekening 2021. De gelden die betrekking hebben op de jaren 2022 en verder zijn verwerkt in de 1e tussenrapportage 2022.

 De gelden die betrekking hebben op de jaren vanaf 2022 zijn als volgt verwerkt in 1e tussenrapportage:

Algemene Uitkering december circulaire Bruto saldo (- = voordelig)

Programma

2022

2023

2024

2025

2026

P5

-89.503

-115.535

-118.003

-152.214

-928.542

Robuust rechtsbeschermingssysteem

P1

22.975

25.806

26.285

26.990

26.990

Versterking ondersteuning wijkteams

P1

39.989

40.462

41.191

42.244

42.244

Impuls integraal werken

5.227

2.975

5.535

5.631

5.766

5.962

5.962

Salarislasten zorgdomein (jeugd)

P1, mutatie < € 30.000 P5, mutatie < € 30.000 P1

51.548

51.637

52.400

53.725

53.725

Salarislasten zorgdomein (wmo)

P1

23.917

24.245

24.694

25.336

25.336

59.688

35.221

32.333

2.043

-774.285

Taakmutaties uit circulaire

Systeemleren

Totaal

Het bruto saldo (€ 89.503) is het bedrag dat wij extra ontvangen boven op onze gelden in de huidige begroting. In de circulaire worden daarnaast ook extra taakmutaties toebedeeld (€ 149.191). De kosten die daar betrekking op hebben, kunnen uit deze gelden gedekt worden. De kolom “programma” geeft aan in welk programma de mutaties verwerkt zijn. Per saldo ontstaat er een negatief resultaat van de decembercirculaire 2021 van ca. € 60.000.

Vraag 3

Wat zijn de uitkomsten van de Meicirculaire voor de gemeente Urk?

Antwoord van het college

“De meicirculaire 2022 is de meest ingewikkelde van de afgelopen 20 jaar”. Belangrijke redenen daarvan zijn:

• De invoering van de nieuwe verdeling van het gemeentefonds per 1 januari 2023 (het herverdeeleffect).

• De onduidelijkheid over de hoogte van de algemene uitkering (AU) voor het jaar 2026. In de meicirculaire is de ontwikkeling van de AU van 2026 veel lager dan de jaren ervoor, hierdoor wordt het lastig voor veel gemeenten om een structureel sluitende begroting op te stellen voor de periode 2023-2026.

• Het aandeel van de loon- en prijsontwikkeling in deze AU is onduidelijk, wij hebben hiervoor een eerste inschatting gemaakt.

Kortom, er zijn nog een aantal belangrijke onduidelijkheden tussen de gemeenten / VNG en het Rijk, de komende periode zal daar meer duidelijkheid over moeten komen.

De groei van de algemene uitkering is hoger dan eerder gemeld in de door het Rijk uitgegeven maartbrief 2022. Deze groei is het gevolg van extra rijksuitgaven voor vennootschapsbelasting, koppeling AOW aan stapsgewijze verhoging wettelijk minimumloon, inkomensbelasting Box 3 en defensie-uitgaven. Ook is een hogere loon- en prijsontwikkeling opgenomen.

Hieronder treft u een overzicht met de financiële gevolgen voor de gemeente Urk.

De laatste regel “totaal” geeft een positieve ontwikkeling aan ten opzichte van de maartbrief zoals die in de kaderbrief 2023 is opgenomen.

 Belangrijke aandachtspunten:

• In 2023 heeft de grootste taakmutatie betrekking op de compensatie van de tekorten in de jeugdzorg met ruim € 1,7 miljoen. Deze verhoging is alleen toegekend in 2023, dat maakt het onzeker voor de verdere jaren.

• Het kabinet geeft aan dat de groei van het Gemeentefonds voor 2026 niet is berekend, maar vastgezet op een taakstellende plus van € 840 miljoen ten opzichte van de septembercirculaire 2021. Vanaf 2026 wordt een nieuwe financieringssystematiek ingevoerd, deze is echter nog niet vastgesteld. Dit zorgt voor veel onduidelijkheid hoe om te gaan met 2026.

Hieronder de aangepaste startpositie voor de komende jaren:

In de kaderbrief 2023 zijn aanvullende ontwikkelingen aangegeven, maar nog niet financieel verwerkt. Er zullen nog steeds keuzes gemaakt moeten worden. De regels van onze toezichthouder (Provincie) geven aan dat de saldi voor het eerste en het laatste jaar positief moeten zijn.

4. Extra toelichting project herinrichting gemeentehuis In de T1 is een bedrag opgenomen van € 200.000. Voor dit bedrag worden aanpassingen aan het gebouw gedaan die op de korte termijn (z.s.m.) noodzakelijk zijn. De planning is om deze werkzaamheden dit jaar nog uit te voeren.

Het gaat hierbij om:

- Verplaatsen en vernieuwen balies t.b.v. klantcontacten. De huidige balies zijn te smal om alle apparatuur (bv twee schermen) goed een plek te kunnen geven. Om te voldoen aan privacy eisen zijn hiernaast ook aanpassingen nodig.

- Creëren 4 extra “teams”/belplekken, in de werkruimtes neemt de bezetting toe. Met het hybride werken is de behoefte aan rustige “teams”/belplekken, waar iemand deel kan nemen aan hybride overleggen en/of gewoon kan bellen sterk toegenomen.

Hiertoe zullen op korte termijn iig 4 extra plekken worden gecreëerd.

- Multifunctioneel inrichten kleine kantine + modernisering keukentje. Er is een toenemende behoefte aan overlegplekken voor 2 á 3 personen, tevens is er behoefte aan “aanlandplekken” waar collega’s én externen tussen 2 overleggen door even een uurtje kunnen werken. Deze worden gecreëerd in de kleine kantine. Het kleine keukentje in deze kantine is na 30 jaar toe aan een renovatie en dit zal worden meegenomen bij deze aanpassing.

- Multifunctioneel maken burgemeesterskamer. De kamer van de burgemeester zal geschikt gemaakt worden om hier ook overleggen te kunnen laten plaatsvinden.

Zoals bijvoorbeeld collegevergaderingen. Hierdoor wordt elders in het gebouw een overlegruimte vrijgespeeld, die hard nodig is voor andere overleggen.

5. Extra toelichting noodzakelijke investering Gemeentewerf/Noorderzand De huidige vestiging van gemeentewerken is op de locatie Noorderzand. In de loop van de jaren is er geregeld gesproken over een verhuizing van de gemeentewerf. De belangrijkste reden hiervoor is dat de locatie Noorderzand heel mooi is gelegen en hier mooie huisvesting (woningen) gerealiseerd kan worden.

Met deze aanstaande (potentiële) gebiedsontwikkeling in het hoofd is onderhoud aan het gebouw van de gemeentewerf jarenlang niet uitgevoerd. Dit heeft geleid tot een wat verwaarloosd, verouderd gebouw dat wel goed beheerd wordt door de werfbeheerder en qua functionaliteit nog redelijk/voldoende voldoet.

We staan nu op het punt dat om het gebouw (volledig) te kunnen blijven gebruiken er een aantal maatregelen genomen moet worden. Hiervoor is budget noodzakelijk.

Het gaat hierbij om het repareren van het dak (het lekt) en het aanbrengen van een luchtverversingssysteem voor de bovenverdieping.

Vanuit de arbo-check is het gebruik van de bovenverdieping al enige tijd niet toegestaan. Dit is tijdelijk opgelost door de bovenverdieping niet/minimaal te gebruiken. Echter, gelet op al het werk dat binnen de gemeentelijke organisatie moet worden gedaan, is dit niet langer mogelijk. Deze ruimtes zijn hard nodig om met name ook de projectenorganisatie voldoende (overleg)ruimte te geven om goed werk te kunnen afleveren.

Wanneer de werkzaamheden niet worden uitgevoerd, zal de bovenverdieping opnieuw afgesloten moeten worden voor gebruik. Als overheid kunnen wij niet willens en wetens de regels negeren en de gezondheid van onze medewerkers in gevaar brengen.

Aangezien de ruimte wel noodzakelijk is voor een goede uitvoering van het werk, zal dan ruimte bij moeten worden gehuurd, elders op Urk. Dit zal (ook) de nodige kosten met zich meebrengen.

6. Extra toelichting restauratie oude kerkhof Het oude kerkhof is in 1995 gerenoveerd. Destijds is er geen beheerplan voor dit kerkhof opgesteld. Inmiddels moeten er de nodige werkzaamheden verricht worden om het oude kerkhof weer in goede staat voor de toekomst te krijgen. Voor het beheer in de toekomst wordt gewerkt aan samenwerking met een beheersstichting.

De werkzaamheden waarvoor in T1 krediet wordt aangevraagd behelzen het verplaatsen van hekwerk als gevolg van bomen (bijzonder waardevolle zilverlindes) die het hekwerk aan de zuidkant bedreigen. Hiervoor moet dan een nieuwe fundering worden aangelegd en metselwerk. Het hekwerk zelf moet ook worden gerepareerd. En verder staat in de planning dat het grind wordt vernieuwd en aangevuld en de nummering van de graven wordt opgepakt (de houten grafnummering is inmiddels aan het verrotten). Tot slot wordt ook gekeken naar het renoveren van een aantal grafmonumenten. Dit gaat om waardevolle grafmonumenten waar geen rechthebbenden meer van zijn.

Conform uw vragen/wensen in de commissie zal voor uitvoering ook gekeken worden naar mogelijkheden voor subsidie van de werkzaamheden ivm de monumentale status van het oude kerkhof.

7. Aanvullende informatie sporthal en gymzaal Zeeheldenwijk Bijgaand bij deze notitie treft u het collegevoorstel en de bijbehorende stukken inzake de bouw van een sporthal en gymzaal in de Zeeheldenwijk.

8. Toelichting op mutaties Publieke dienstverlening Op blz. 23 wordt het bedrag voor publieke dienstverlening verhoogd met € 185.500 en

 € 273.000. Aan baten staat daar € 54.000 tegenover. Het gaat dus om een bedrag van € 400.000 extra.

Het overzicht op blz. 23 is het totaaloverzicht van het programma Urk verbindt.

Onderstaande overzichten geven de opbouw van de totaalbedragen aan.

De mutaties worden specifiek toegelicht op twee plekken in de rapportage T1:

•

•

Mutaties die invloed hebben op het begrote rekeningresultaat worden bij de programma’s toegelicht;

Mutaties die saldo neutraal verlopen worden toegelicht in de bijlage “overzicht met saldo neutrale (administratieve) boekingen.