vragen ambtelijke presentatie 5 oktober 2022
Een raadslid stelde op 20 oktober 2022 schriftelijke vragen aan het college van burgemeester en wethouders van Bodegraven-Reeuwijk (1 vragen).
In het kort
1 vragen en wat het college antwoordt
- 098 546 337 356 1.240 142 * Woning met WOZ-waarde 2022: 379.000 24,0% 2,8% 8,0% 12,9% Belastingdruk - eigenaar 2022 2023 OZB * Rioolrecht Afvalstoffenheffing Totaal… → Bij deze beantwoording treft u een separaat overzicht van alle voorgenomen investeringen voor de jaren 2027 – 2040.
Overgenomen uit de brief van het college; hieronder staan de volledige vragen en antwoorden.
Aanleiding
Beantwoording vragen ambtelijke presentatie 5 oktober 2022
Op woensdag 5 oktober is een ambtelijke presentatie gegeven op de begroting 2023-2026 en de (kosten van de) organisatieontwikkeling. Veel vragen zijn daar direct beantwoord. Een aantal vragen is toegezegd nader uit te zoeken en schriftelijk te beantwoorden. Onderstaand treft u die vragen en antwoorden aan.
Kan er een toelichting worden gegeven op de berekening van de belastingdruk (tabel pag 5)?
De belastingdruk is de gemiddelde lastendruk die ontstaat als de drie heffingen (OZB, riool en afval) bij elkaar worden geteld. Overigens is het goed u hierbij te realiseren dat het hier 100% om een theoretische benadering gaat. Immers, bij alle heffingen gaan we uit van gemiddelden en aannames.
Zo wordt de OZB bepaald door de taxatiewaarde van de woning, de afvalstoffenheffing door het aantal inworpen in de container en het rioolrecht aan de hand van met m3 waterverbruik.
Van zowel de gemiddelde WOZ-waarde (in 2022) van € 379.000 als van een fictieve taxatie van € 275.000 van een goedkopere en € 550.000 van een duurdere woning is een berekening gemaakt.
Die berekeningen zien er als volgt uit.
Belastingdruk - eigenaar OZB * Rioolrecht Afvalstoffenheffing Totaal Verschil
2022 320 328 330 978
2023
%
396 337 356 1.090 112
24,0% 2,8% 8,0% 11,5%
%
* Woning met WOZ-waarde 2022:
275.000
Belastingdruk - eigenaar
2022
2023
OZB * Rioolrecht Afvalstoffenheffing Totaal Verschil
440 328 330
Vragen en antwoorden
Vraag 1
098 546 337 356 1.240 142 * Woning met WOZ-waarde 2022: 379.000 24,0% 2,8% 8,0% 12,9% Belastingdruk - eigenaar 2022 2023 OZB * Rioolrecht Afvalstoffenheffing Totaal Verschil 639 328 330 1.297 792 337 356 1.486 189 * Woning met WOZ-waarde 2022: 550.000 % 24,0% 2,8% 8,0% 14,6% Uit de tabellen kan worden afgeleid dat de individuele bedragen voor OZB, Riool en afval in al gevallen met hetzelfde percentage stijgen, maar dat dit door de verschillen in grondslagen tot een verschillende gemiddelde lastendruk leidt. Kan er inzicht worden gegeven in de investeringen na 2026 (tot en met 2040)?
Antwoord van het college
Bij deze beantwoording treft u een separaat overzicht van alle voorgenomen investeringen voor de jaren 2027 – 2040. De effecten van deze investeringen zijn in de begroting (doorontwikkeling leningenportefeuille) verwerkt.
Onderbouwing krediet gemeentehuis ad € 1,6 miljoen?
In het coalitieakkoord is het inhuizen van het KCC en het sociaal team naar het gemeentehuis vastgelegd. Het gemeentehuis is daar in de huidige situatie niet geschikt voor. Daarnaast is het na meer dan 20 jaar noodzakelijk een aantal vervangen en aanpassingen te doen. Het is verstandig die beide zaken in één keer op te pakken. Op basis van een eerste inventarisatie is duidelijk geworden dat daarvoor rekening moet worden gehouden met een bedrag van ongeveer € 1,6 miljoen.
Aantrekken lening naar voren gehaald?
Vorig jaar is overwogen in één keer een bedrag van circa € 45 miljoen te lenen voor alle investeringen in de (toen) volgende jaren. Dat is niet ten uitvoer gebracht omdat reeds sprake was van een herstelplan en de inschatting was dat het investeringsniveau neerwaarts zou worden bijgesteld.
Wel is de geldlening die voor 2022 noodzakelijk was vervroegd aangetrokken. Die geldlening is een aantal maanden geleden al afgesloten en wordt 1 november pas gestort.
Een dergelijke constructie zou nu ook met de lening voor 2023 worden opgezet. Dan wordt de lening binnenkort afgesloten met een stortingsdatum van bijvoorbeeld 1 juli 2023. Vraag en afweging daarbij zal zijn of het rente-aanbod dat rechtvaardigt. Wellicht wordt een lening met een direct storting tegen een veel gunstiger percentage aangeboden. Dat is dan een afweging.
EMU-tabel toelichten?
Het EMU saldo is een meer theoretische benadering. Het Rijk wordt door Europa beoordeeld in hoeverre zij zich aan de Europese richtlijnen houdt als het gaat om begrotingsdiscipline van de overheidsuitgaven. Omdat de uitgaven van een gemeenten en provincies tot de overheidsuitgaven behoren maar door het rijk niet beïnvloedbaar zijn, zijn gemeenten en provincies gehouden in hun begroting en rekening ‘hun’ EMU-saldo toe te lichten. Iedere gemeente mag jaarlijks aan de hand van de begrotingsomvang een bepaald bedrag lenen. Wordt meer geleend dan is er sprake van overschrijding en omgekeerd.
De norm voor de gemeente Bodegraven-Reeuwijk (zie de tabel op pagina 135) ligt iets boven de € 3 miljoen. In diezelfde tabel is ook te lezen hoeveel wij daadwerkelijk nodig hebben. Voor 2023 is dan de constatering dat wij de norm overschrijden en in de jaren daarna (door onze bezuinigingsinspanningen) onder de norm blijven. Hierbij wordt wel opgemerkt dat het EMU-saldo uit meerdere factoren bestaat dan de aan te trekken langlopende lening alleen. Daardoor is er geen 1op1-relatie tussen de aan te trekken lening en het EMU-saldo.
Overigens goed te benadrukken dat dit echt een theoretische benadering is waarop door het Rijk op geen enkele wijze wordt gecontroleerd of gestuurd.
Terugloop kostendekkendheid afval en riool?
Dit doet zich alleen bij de afvalstoffenheffing. De kostendekkendheid van het rioolrecht schommelt rond de 100%.
Bij de afvalstoffenheffing zien we ons geconfronteerd met stijgende kosten voor afvalinzameling, verwerking en -afvoer. Omdat in het coalitieakkoord nadrukkelijk gekozen is voor een daling van de afvalstoffenheffing (ter compensatie voor de stijging van de OZB) kon er moeilijk voor worden gekozen om in het kader van handhaving van de kostendekkendheid, de afvalstoffenheffing toch te verhogen. Dat leidt op dit moment tot een daling van de kostendekkendheid.
Dalend verloop lasten en baten programma 8?
Dit heeft, zoals door Edwin tijdens de presentatie al genoemd, te maken met de grondexploitaties.
Alle uitgaven en inkomsten in de grondexploitaties lopen via dit programma. Omdat tegelijkertijd de grondexploitaties een ‘gesloten systeem’ zijn (ze hebben een nihil-effect op het programma) worden alle uitgaven en inkomsten afgeroomd naar de algemene reserve grondexploitatie. Oftewel: Als er veel uitgaven zijn worden die gedekt door een hoge onttrekking aan de ARG; zijn er veel verkopen dan leiden die tot een hoge toevoeging aan de ARG. In beide gevallen leidt dit tot hoge lasten en baten in het programma zonder dat er feitelijk iets gebeurd. Dat is ook terug te zien in de grote schommelingen bij de bedragen “lasten en baten mutatie reserves” in de tabel op pagina 40.
Tenslotte valt uit tabel en grafiek in het dalend verloop van de lasten en baten ook goed het opdrogende karakter van onze grondexploitaties af te lezen.
Bedrag van de loonkosten in de tabel op pagina 10 specificeren?
Het bedrag van de ontwikkeling van de loonkosten kan als volgt worden gespecificeerd.
Loonstijging, aanname CAO ontwikkeling Extra inzet personeel (presentatie GS 5-10) Taakstelling, presentatie GS 5-10-2022 Extra inzet, 1,5 - 3 fte versnellen woningbouw Totaal
2023
2024
2025
2026
- 565
- 589 100
- 565
- 939 171
- 150
- 1.483
- 565
- 939 171
- 225
- 1.558
- 565
- 939 171
- 300
- 1.633
- 1.054
Hoeveel FTE komt overeen met het bedrag aan inhuur?
De totale inhuur 2022 ad. € 3,8 mln. komt overeen met circa 27 FTE.
Bekijk de brief: Beantwoording vragen ambtelijke presentatie 5 oktober 2022
Bron: raadsinformatie van de gemeente Bodegraven-Reeuwijk (Open Raadsinformatie). De vragen en antwoorden zijn automatisch uit de brief gelezen; het origineel is leidend.